農業保険開発の現状と課題農業保険：法的規制の問題とその解決方法（Semenova N.V.）

ファッションとスタイル 15.01.2024

ロシア連邦中央銀行と全国農業保険組合連合の統計によると、2014年、ロシアの農業保険市場は保険市場全体の発展率のほぼ2倍の成長率を示しました。

2014 年の農業保険契約に基づく保険料は 167 億ルーブルに達しました。前年同期と比較して、市場規模は 17% 増加しました (前年同期は 143 億ルーブル)。市場の成長は、国の支援を受けた保険料が 121 億ルーブルから 21.1% 増加したことによって起こりました。 2013年には146億ルーブルに。第 3 四半期に補助金なしの農業リスク保険部門の保険料がわずかに値上げされましたが、年間の市場動向に変化はありませんでした。2014 年末時点で、この市場は 22 億から 6.0% 減少しました。ルーブル。最大21億ルーブル。

2014 年の農業保険は、保険市場全体 (+9.2%) またはロシア連邦の財産リスク保険市場 (+7.1%) と比べて、ほぼ 2 倍のペースで発展しました。比較のために、MTPL市場は金額で12.4%増加しましたが、危険施設の所有者向けの強制賠償責任保険市場は27.6%減少しました。

成長率の観点から見ると、2014 年の農業保険は最もダイナミックなセグメントの 1 つであることが判明しました。これは、死亡、特定の年齢または期間まで生存、または病気の発生の場合の生命保険とダイナミクスの観点から比較できます。別のイベントでは保険料が 16.1% 増加しました。農業リスク保険の動向は、経済的要因だけによって決まるわけではありません。需要と並んで重要な要素は、実際に補助金が利用可能かどうか、補助金の量、そして被保険農家が利用しやすいかどうかです。 2013年、多くの地域が保険に対する国の支援資金を農業生産者への融資補助金に振り向けることを選択した。 2014年には、支援保険に割り当てられた補助金のほぼ全額が保険料の支払いに充てられ、初めて補助金の需要が最大となった。同時に、2015 年には補助金の大幅な増加は見込まれていないため、需要の増加はサポートされず、NSA は市場規模が同じレベルにとどまると予測しています。」

ロシア市場の全体構造に占める農業保険（国家支援の有無にかかわらず）の割合は保険料の1.7％（2013年は1.6％）。国家支援のもとで提供される農業保険の割合は1.5％である。農業保険セグメントは、貨物保険セグメント (2.2%)、第三者への損害に対する民事賠償責任保険 (1.6%)、または財務リスク保険 (1.6%) に最も近いです。農業保険の金額は、危険施設所有者向けの強制賠償保険市場（0.6％）のほぼ3倍です。

あらゆる種類の農業保険の支払い額は54億ルーブルに達し、そのうち26億ルーブルが国家支援による保険で、28億ルーブルが支払われました。 – 政府の支援のない保険の場合。 2013年と比較すると、支払い額は58億ルーブルで、そのうち35億ルーブルでした。 - 国の支援がある条件の保険の場合は 23 億 - 国の支援がない条件の保険では、支払総額が 5.9% 減少しました。同時に、補助金のない保険部門では支払額が24.7％増加したが、国の支援がある保険では支払額が25.6％減少した。

国の支援の有無にかかわらず、保険支払いの分野における多方向の傾向は、主にこれらの市場の構造の違いによって説明されます。 NSA によると、国の支援のない保険分野は動物保険が大半を占めており、補助対象の保険料の大部分は作物保険である。 2013 年と 2014 年の両年は農作物生産にとって非常に好調でした。農家は記録的な収穫量を記録し、公式に宣言された非常事態の数も 2012 年と比較して 2 倍以上減少しました。したがって、作物保険は、それほど有利ではない時期でも需要が見込まれる金融機会を蓄積しています。季節。逆に、家畜保険では、状況はそれほど好ましくない。例えば、NIA 加盟国の間では、国の支援を受けている家畜保険の申告損失額は、未払い保険料の額に近づいている。国の支援のない農業保険にも同様のことが当てはまり、2014 年の支払額は未払い保険料の 136% に達しました (2013 年は 102%)。

2014年12月31日現在、国の支援を受けた保険契約に基づいて移送された補助金の額は50億ルーブル以上に達し、昨年の同額（約42億ルーブル）より21.0％増加した。したがって、年末時点で支払われた補助金の額は、補助付き保険契約に基づく未払い保険料の額に比例して増加した。保険料に占める補助金の割合は、前年度に引き続き34.5％（基準50％）で安定的に推移しました。

今回の場合は、慢性的な補助金支給の遅れと、補助率と保険料率の乖離の問題の両方が問題となっております。保険料の一部を支払うための補助金の移譲問題は、将来の保険金支払いと農業企業の財務計画が最終的に依存するため、保険契約締結後できるだけ早く解決されることが基本的に重要である。」

2014年にロシアでは合計13万8300件の農業保険契約が締結され、そのうち820万件は国家支援付きの契約、13万1000件は国家支援なしの契約だった。

2014 年の国の支援による農業リスク保険は法人保険であり、個人と締結された契約は 274 件のみで、企業と締結された契約は 7.9 千件でした。同時に、国の支援のない保険では、保険契約の大部分（約 118.8 千件）が個人によって購入され、法人が約 11.4 千件の契約を締結しました。

農業保険のルールが明確に定義され、独立した専門家機関が育成されているにもかかわらず、保険組織に対する信頼は高まっておらず、農業組織は未払いの保険料の半分も支払う準備ができていない場合があります。連邦法は、追加の保険事故を含めること、農作物の損失（破壊）の基準値を引き下げ（2012年の計画収穫量の30％から2016年までに20％に）、過失保険を除外するという点で農家に有利に改善されつつあるが、農業保険市場の組織。

この分野における国家支援の提供は、連邦予算とロシア連邦の構成主体の予算から提供されます。農家は未払いの保険料（拠出金）の半分だけを支払い、残りの半分は予算基金から払い戻されます。

農業保険プログラムの利用が、予期せぬ経済的損失を最小限に抑える上で特別な役割を果たすことは明らかです。しかし問題は、国家が数多くの立法的、組織的、経済的措置を講じているにもかかわらず、ロシアの農業生産者に対するリスク保険が期待した効果を発揮していないことである。同時に、国家支援を含む世界の農業保険市場では、安定的かつ効率的に運営されている農業保険制度が存在します（米国、EU諸国、アルゼンチン）。農業リスク保護の分野では画期的な政府措置の例がある（例えば中国では、近年国務院が講じた措置の結果、農業保険による農業生産の適用範囲が16倍に増加した））。しかしロシアでは、これまでのあらゆる努力が行き詰まっている。そのため、この章では、ロシア連邦における農業保険の問題とその発生理由についても検討することにしました。

現在、ロシア連邦では、完全商業型農業保険と国家支援付き農業保険の 2 つの農業保険制度が運用されています。 2011 年に連邦法第 260-FZ「農業保険分野における国家支援および連邦法「農業の発展に関する」の改正」が採択されて以降、農業保険は州と提携していることを考慮することが重要です。サポートが最も人気になっています。 2013 年の商業保険料は大幅に減少し、わずか 26 億ルーブルにとどまりました。 2014年の保険料は167億ルーブルに達した。さらに、市場規模は 2013 年と比較して 17% 増加しました。市場の成長には、国の支援を受けた保険料が 121 億ルーブルから 21.1% 増加したことが関係しています。 2013年には146億ルーブルに。これは、この法律により、農業生産者の経済的負担が大幅に軽減されるためであり、法律によれば、保険契約締結時に保険料の50％のみを支払う必要があり、残りの半分は農業生産者が負担することになっている。州。

これらの目的のために、連邦予算および地方予算から資金を割り当てることが計画されています。 2012年7月14日のロシア連邦政府の政令によって承認された、2013年から2020年までの農業の発展と農産物、原材料、食品市場の規制のための国家プログラム。第 717 号では、2013 年から 2020 年の州の支援を受けて農業保険の費用の一部を償還するための連邦予算からの補助金の額が規定されています。作物生産分野では459億7000万ルーブル、畜産分野では109億3000万ルーブルに達する。特に、2015 年には農業保険契約に基づく保険料補償総額として 64 億ルーブルが割り当てられましたが、2014 年には同額が 11 億ルーブル減少しました。

作物サブセクターへの補助金が家畜の補助金のほぼ5倍であるのは奇妙に思えます。これは、現在の農業保険支援プログラムの欠点の 1 つは、農作物生産にのみ影響を及ぼし、実際には家畜や水産養殖には影響を及ぼさないことであることを示唆しています。また、この制度は主要な生産手段である農業生産者の財産には適用されないため、農工複合体のあらゆるリスクに対する包括性を備えていません。

2014年、ロシアの農業保険会社は加重平均率で4億5,000万ドルを徴収したが、これは世界保険料総額のわずか1.5％に過ぎないが、同様の市場における米国のシェアは32.5％である（連邦作物保険公社による）。

上記の法律が無効であるという次の問題を考えてみましょう。それは、法律が農業保険の実施における優先権を保険関係の一方の当事者、すなわち保険会社にのみ一方的に与えているという事実にあり、これは当然、他方の当事者、すなわち農業生産者が農業保険に対する関心を失うという事実につながる。主題。

まず、法律における保険者の位置づけに注目してみましょう。保険者とは、農業保険を提供する保険団体であり、保険者協会の会員です。したがって、国の支援を受けて農業保険を提供する保険会社は、農業生産者よりも有利な組織条件に置かれている。保険会社の利益は、自らを名乗る「農業産業複合体保険者統一協会 - 全国農業保険者連合」（会長 - コーニー・ビジョフ）、または競合団体である「農業産業保険者協会」によって保護されている。「Agropromstrakh」（協会会長 - ヴィクトル・シチェルバコフ）。さらに、両協会と両会長は、それぞれの協会の会員である保険会社の利益に働きかけるための相当な経営資源を持っている。それで、ビジョフK.D。同時に彼は全ロシア保険者連合（VSU）の副会長であり、ロシア連邦農業省の公的評議会のメンバーでもあります。これは保険会社が保険契約者に対して持つ有利な点ではないでしょうか?

保険会社と農業生産者のコミュニティはどのように組織されていますか? 今日の時点では、無理です。政府によって特別に設立された機関「農産業生産分野における保険を国家支援する連邦庁」（FSBI「FAGPSSAP」）は、残念ながら、農家を特別に支援する有効な権限を持っていません。同機関の憲章には次のように書かれている。「当機関はモスクワ領土内で活動を実施し、連邦行政当局、ロシア連邦の構成主体の行政当局、地方自治体、公的団体、その他の組織、国民と交流する。」つまり、他の組織や国民、農業生産者と交流するだけであり、彼らの利益を代表するものではないことを理解しなければなりません。

この結論は、保険の分野で農民の利益を平等に守ることを目的とした農業生産者の組織（組合、協会、団体）を創設すべきであることを示唆しています。しかし今日ではそれは存在せず、保険業者のビジネス上の利益に抵抗する者は誰もいません。

ロシアにおける農業保険に対する国家支援の仕組みは、概略的には以下のとおりである（図1）。

図 1. 国の支援を受けた農業保険契約に基づく保険料の形成手順

なお、図１では保険料の形成手順のみを示している。しかし、私たちの研究の目的として、保険会社に対して法律で規定されている 3 つのフランチャイズ特権が興味深いのですが、これは結局のところ、立法者の善意をすべて無効にするものです。

これは保険契約者にとって何を意味しますか、また保険会社にとっては何を意味しますか? 保険契約者は、計画価額に基づいて作物に保険を掛け、計画作物のコストに等しい（または比例した）保険金額に基づいて保険料を支払います。次に、保険事故が発生したとします。しかし、保険契約者が損失を保険事故として認識することだけを頼りにできるためには、次の状況が存在する必要があります。それは、計画された収穫量と比較して実際の収穫量が少なくとも 25 パーセント減少していることです。この 25% がなければ、発生した事象 (損失、収穫不足) は保険対象事象とみなされず、したがって作物に保険をかけた農業生産者はいかなる形でも保険金を受け取ることができません。したがって、種まき人が作物の10〜15％を失った場合、お金も収穫もなく放置されるよりも、さらに5〜10％を自発的に破棄して保険金の支払いを期待する方が簡単です。

同時に、保険契約者自身が保険料の50％を保険会社に支払い、残りの50％が構成国の農産業複合体の管理団体を通じて国家支援として国から支払われたことに留意することが非常に重要です。ロシア連邦の実体です (図 2)。

図 2. 実際の収穫量が計画収穫量に比べて 25% 以下減少した場合の保険会社の損失の形成と状態 (SP – 保険料、NvU – 未償還損失)

改めて注意していただきたいのは、保険料は全額保険会社が受け取り、その財産として残ります（図3）が、原則として保険金を支払うことはできません。保険会社兼農業者だけでなく、州も自らの法律に従うことを余儀なくされ、この協定に基づく保険金の50％を保険会社に「寄付」した。ご覧のとおり、唯一の勝者は国の支援を受けた農業保険の参加者、つまり保険者である陛下でした。

図 3. 実際の作物収量が計画収穫量と比較して 25% 以下減少した場合の保険会社の収入の形成 (U – 被保険者の損失£ 作物の計画価格の25％、保険会社が保険支払いのために負担しない費用）

「計画収穫量と比較した実際の作物収量の25パーセント以下の減少」を保険事故として分類することを断固として拒否し、したがって保険金支払いの可能性を妨げる法的条件を定義するために使用できる用語は何ですか? ? これは、保険会社と保険契約者が合意した保険による経済的利益の一部であり、保険契約者が受け取るべきものではなく、保険会社に優先的な経済的利益をもたらすものです。これはフランチャイズです。

保険会社に関する同様の保護主義スキームは、多年生植物の植栽に保険を掛ける場合にも機能し、保険会社の責任は一定の閾値から始まり、その閾値は「植物の30パーセント以上における多年生植物の生存能力の喪失の限界」に設定されている。多年生植物の植栽が占める土地区画の面積。」この農業生産分野におけるフランチャイズは、前のケースと同様に、農業生産者に損失をもたらし、保険会社に利益をもたらします。

2番目のフランチャイズ。法律の第 4 条第 6 項には次のように書かれています。 « 農業生産者に対する国の支援は、次の条件を満たす農業保険契約に基づいて行われます。多年草の植物と家畜。」保険契約者にとって、これは作物、植栽、動物の 20% が保険未加入のままであることを意味します。

そして同時に、法第 4 条 2a 項に従う場合、国の支援による保険を選択する際の重大な制限は、作付面積の一部のみを保険することが不可能であることです。それらの。農業生産者がさまざまな地域で作物の栽培に従事しており、それぞれの地域に特有のリスクレベルがある場合、リスクにさらされているかどうかに関係なく、その地域全体に保険を掛ける義務があります。農業生産者が資金不足の状況下で経営していることを考慮すると、リスクの可能性が低い地域に保険をかけることに同意するのはごく一部でしょう。議員の論理は不明瞭ですが、保険会社の利益は明らかです。農民は地域全体または家畜全体（沼地と空き地の両方、枯れ木と乳作物の両方）に保険をかけなければなりません。保険会社には時間があるだけで十分です。一部ではなく、集団全体の保険料を支払うための請求書を発行すること。全体は常に部分よりも優れています。これは保険会社の利益ですが、同じ状況が保険契約者の利益に反します。

一般保険と同様に、農業保険でも不完全なリスク補償が使用されるのは通常の現象であるように思われます。この場合、法律は、保険会社の最高責任を生物資産の保険価額の 80 パーセント以上に設定することを規定しています。このような保険責任制度は、保険契約者が保険対象物件を慎重に（全額保険適用よりも慎重に）扱い、期限内かつ完全に安全性を確保するための予防的および技術的措置を講じること（農業技術に従う、水やりを組織する）を奨励すると考えられています。干ばつ時の植物の影響など) .p.)。これらすべての考慮事項が、フランチャイズの使用を正当化する議論と完全に一致していることは簡単にわかります。

ここで保険会社の利益は何でしょうか？利点は、いずれかの保険責任システムを利用できることです。同時に、法的解釈における免責金額自体（保険会社による保険契約者への補償の対象とならない損失の一部として）が保険契約に存在しない可能性があります。しかし、いずれにせよ、保険会社が勝つことは保証されています。

実際、保険の実務では、保険責任のいくつかのシステムが使用されていますが、この場合、比例責任と第一リスクの 2 つのみに関心があります。第一のリスクに対する保険は、保険金額と保険対象の保険価額の比率に関わらず、損害額と保険金が同額となる保険制度です。比例責任方式では、損害額と保険金額と保険価額の比率の積を支払額とします。

法律はこれらの適用を直接規制していないが、保険金を計算する際には、明らかに比例責任制度に属する計算式を適用することが必須である（第 8 条第 1 条）。

ここ（第 8.1 条「保険金の額を決定する際の無条件のフランチャイズの計算手順…」）には、「無条件のフランチャイズの設定を規定する農業保険契約に基づく保険金の額を決定する場合には、」と記載されています。フランチャイズの場合は、損失額と農業保険契約金額に定められた保険金の保険価額に対する割合の積から、無条件免責金額と保険金額の積を差し引きます。」ここでの無条件免責金額の規模は、保険金額の（割合ではなく）割合で考慮されることを説明しましょう。

この立場を数学的な言語に翻訳して検討することは非常に役立ちます。

SV = SU x SS/Sst – Fbu x SS、(1)

ここで、SV は保険金額です。 SU – 損失。 СС – 保険金額。 Cst – 保険金額、FBU – 保険金額に対する無条件の控除額。

この式で FBU が絶対測定 (BF) の無条件フランチャイズに置き換えられると、次のようになります。

SV = SU x SS/Sst – BF (2)

最後の式は正確に比例責任システムに属しており、次のように表すことができます。

SVpr = SU x SS/Sst – BF (3)

最初のリスクシステムでは、知られているように、保険支払い (ICper) は次の式に従って導出されます。

SVper = SV = Y、ただし SVper ≤ SS。 (4)

どちらの制度が契約者にとってメリットがあり、どちらが保険会社にとってメリットがあるのでしょうか？保険に詳しい人にとっては、他のすべての条件が同じであれば、保険契約者が第一リスク体系に基づいて保険に加入することが好ましいことはためらうことなく明らかです。保険会社にとってはその逆です。

わかりやすくするために、教科書の簡単な例を示します。 SS– 1,000万ルーブル。 (保険金額); Cst– 1,200万ルーブル。 (保険価額); BF– 200万ルーブル。 (無条件フランチャイズ)、 SU– 600万ルーブル。 (病変)。

さらに、比例責任制度の使用、第一リスク制度の使用、無条件フランチャイズの存在、保険金の欠如という利用可能な 4 つの要素のうちの 2 つの組み合わせの結果として、どの程度の保険金が支払われるのかを説明してみましょう。無条件フランチャイズのこと。

わかりやすくするために、計算自体と得られた結果を表 1 にまとめます。

表1 保険責任制度と無条件フランチャイズの有無を組み合わせた場合の保険金支払額の計算

表 1 の分析により、保険契約者は最初のリスクシステムを使用して自分の生物資産を保険することを好むという以前になされた結論が確認されます。この場合、保険契約者は、無条件フランチャイズの有無にかかわらず、システムと比較して常に金銭的利益を受け取ります。

比例責任。この例では、この超過は 100 万ルーブルです。しかし、実際的な意味では、これは保険会社にとって真の利益となる。なぜなら、法律は第一リスク制度を適用する可能性については言及しておらず、保険契約者に経済的な意味で明らかに損をする選択肢を取ることを強いているからである。もちろん、農業生産者はこの機会に純粋に農民的な方法で、沈黙の拒否で反応します。

この例では、実践に近い値で操作しようとしたと考えると、100万ルーブルになります。たとえば、ヴォルガ連邦管区の農場では、50 ヘクタールの畑面積から小麦を収穫するのにかかる費用がかかります (2015 年 6 月の市場価格で、四捨五入して平均すると 1 セント当たり 1000 ルーブル、収量は 20 セント/月)は）。その利益はかなり大きいということに私たちは同意します。

その結果、本法は農業者による保険責任制度の選択を否定し、経済法則によれば保険契約者が失うのと同じだけの利益を得る保険会社を優先するという結論に達した。ベールに包まれた形で、保険契約者にとって最も利益のない制度が課せられていることが判明した。

フランチャイズ３。それは法律でそれ自体の名前、無条件フランチャイズと呼ばれています。同法第 4 条第 7 項には、「農業保険契約に無条件フランチャイズまたは集合無条件フランチャイズの設立が定められている場合、そのフランチャイズの金額は保険金額の 30% を超えてはならない。」と規定されています。

これは、あらゆる証明措置を講じた上で、保険損失が保険金額の 30% 以上に達した場合、保険契約者は保険金の受け取りを期待できることを意味します。しかし、この障壁のほかに、上で議論したように、25～30パーセントの障壁（多年生作物の収量を含む農作物の実際の収量が、計画収穫量と比較して25パーセント以上減少すること）がある。農業保険契約の有効期間中に発生した場合）、発生した事象（保険契約者にとっては常に損失です）は保険可能であると認識されます。

これら 2 つの条件が満たされない限り、被保険農業生産者は保険会社の窓口で支払いを受け取ることはできません。圧倒的に多くの場合、それら（条件）は満たされません。

農業保険の着実な発展を示す公式の指標はさておき、その不確実で不安定な状態の主な理由の一つは、保険会社に一定の優遇措置を与え、保険会社内で結論を導き出す法律の規定であることを繰り返しておきたい。研究の枠組み:

フランチャイズの法的定義は経済的な定義に拡張されるべきである。保険におけるフランチャイズは、保険会社と保険契約者が合意した保険からの経済的利益の一部であり、保険契約者が受け取るべきものではなく、優先的な経済的利益を伴うものである。保険会社に。
国の支援を受けて農業保険への参入が認められている保険会社は、保険契約者に関して法律で確立された少なくとも 3 つのフランチャイズを持っています。
- 最大率の形で控除可能: 実際の収量が 25% 以上減少した場合、農作物および多年生植物の損失 (破壊) がそのように認識されます。保険対象の動物に関しても同様の制限が設けられています。
- 不完全な保険補償（80％以上）の形で控除可能。
- 実際の無条件免責金額。その額は保険金額の 30% 以下です。
割り当てられたフランチャイズが、国家支援による農業保険に対する農業生産者の態度やその発展全般に及ぼす影響は、明らかにマイナスである。私たちの研究はこれまでのところ、これらの現象のメカニズムの特定と分析に限定されています。
この国の国家支援による農業保険の嘆かわしい状況は、特に、一方では保険者である農業生産者および共同保険者である国家と、他方で農業保険会社との利益の平等に違反していることにある。したがって、このパリティを復元する必要があります。

国の支援を受けて効果的かつ安定した農業保険制度を構築するには、国、農業生産者、保険者といったすべての関係者の意見を考慮する必要があります。農業生産者は最小限のコストで保険保護を得ることに関心があり、保険会社は十分な収益性を持って保険事業を行いたいと考えており、政府は国家農業セクターの安定的な運営のための条件を作りたいと考えています。メーカーを保護しますが、公的資金の支出は可能な限り少なくします。

したがって、保険プログラムへの政府の参加だけでは不十分です。国家支援によるロシアの農業保険は、保険組織、相互保険および信用協会、地域コンサルティングセンター、信用組織、農業持株会社、農業生産者、および政府機関が相互作用する、明確に組織されたシステムであるべきである。

国の支援による農業保険に関する法律は、主に保険会社の事業利益に奉仕することに偏っており、農業生産者には拠出金の支払い者および疑わしいものの「待ち人」として受動的な役割が割り当てられている、という結論に至らざるを得ません。保険金の受け取り; 州自体も同じ立場にあり、農業保険部門への国の支援を宣言している。

ロシア農産複合体の保護と財政的安定を確保する農業保険制度の構築は国家的に重要な課題である、とロシア省農産複合体経済・国家支援局長のナタリア・チェルネツォワ氏は語る。農業。彼女の意見では、ロシアにおけるこの保険部門の成長の可能性は非常に大きいです。

最新の保険テクノロジー:ロシアの輸入代替戦略と食料安全保障の実施において、国家支援を含む農業保険の役割は何ですか?

ナタリア・チェルネツォワ：国の支援による農業保険は、国内農業生産の発展を確保し、輸入代替戦略を実施する上で重要な役割を果たすべきである。

農業は自然災害の影響を最も受けやすい産業であり、個々の農場だけでなく国全体の食料安全保障にも損害を与える可能性があります。

2010 年の暑くて乾燥した夏を思い出してください。当時、地域では 2 万以上の農業企業が干ばつに見舞われていました。業界への損害は数百億ルーブルと推定されている。農業企業には予算から補償金が支払われ、資金の一部は融資の形で支払われた。作物損失保険は、農業生産者の経済的損失を最小限に抑えるのに役立つ可能性があります。しかし、ほとんどの農場は保険契約を結んでいませんでした。

あらゆる努力にもかかわらず、ロシアの農民は、困難な気候条件における損失を補償するための現代的なメカニズムの特別な重要性をまだ理解していない。州は引き続き、緊急事態によって影響を受けた農業生産者の損失を連邦予算から補償している。

昨年末時点で、国家支援による保険作付面積の割合は2014年に比べて35％減少し、ロシアの総作付面積の11％に達した。この傾向は今年も続き、国の支援を受けて保険をかけられた作付面積は、昨年の同じ日と比べて40％減少した。ロシアの多くの地域では、農産業複合体に保険を提供する保険会社が存在しない。

ロシアの農産業複合体の保護と財政的安定を確保する農業保険制度の構築は国家的に重要な課題であり、私たちはその効果的な解決策を達成する必要があります。ロシアにおけるこの保険分野の成長の可能性は非常に大きいです。

ロシアの農家はまだ受け取っていない

現代の特別な重要性を理解する

損失補償の仕組み

困難な気象条件。

海水温:この市場の参加者は、農業保険の主な問題点は、一方では補助金の率と額が不十分であること、補助金プロセスの不透明性と柔軟性が不十分であること、補助金の額と率のバランスが取れていないことであると考えている。一方では、ロシア連邦の構成主体における農業のリスクのレベル。この見解に同意しますか? これらの困難をどのように克服するか、農業保険を発展させるために国家だけでなく保険会社自身、つまり市場参加者自身もどのような措置を講じるべきでしょうか？

N.C.:国家支援による現在の農業保険システムは、連邦法第 260-FZ「農業保険分野における国家支援および連邦法の「農業の発展に関する」改正に関するもの」の発効に伴い 2012 年に導入されました。 ”。 2014 年に変更が加えられましたが、近年の実践を見ると、さらなる改善の必要性が示されています。

ロシア農業省は、業界および保険業界と協力して、国の支援を得て農業保険制度の変更について単一の合意された見解を形成するために取り組んでいます。

主な問題の 1 つは、保険訴訟における損失を解決する際に生じる困難です。これは、まず第一に、それらの発生の事実を特定し、定量的な作物損失を計算するための統一されたアプローチが欠如しているためです。

このため、保険会社は保険補償の支払いを拒否し、保険金額を減額し、農業生産者への損害を十分に補償しないことになる。

過去 4 年間で支給水準は低下しており、2012 年は 22.7%、2013 年は 13.7%、2014 年は 12.6%、2015 年は 11.4% となりました。

保険会社は、損失の解決と保険補償の支払いのプロセスを改善するために特別な注意を払う必要があります。

2015 年 9 月、全国農業保険者連合 (NAA) に単一の農業保険者協会の地位が与えられました。

ロシア農業省はこれまで、農業保険会社の単一労働組合の創設を主張してきた。これにより、国の支援による農業保険制度を保険市場のすべての参加者にとってより理解しやすく透明なものにすることが可能になります。

昨年、ロシア銀行は信頼性の低い保険会社を市場から解放するために多大な努力を行った（2014年の保険対象地域の62％を合わせて占めていた多数の会社のライセンスを部分的に取り消し、部分的に停止した）。

一方で、これにより保険対象スペースのシェアが11％に減少しました（2014年は18％、2014年と比較して35％減少し、これは保険会社の保険対象スペースのシェアのほぼ半分です）活動が停止されている人 - 合計 62%)。一方、これはリスク保険商品に対する農業生産者の信頼を回復するという観点からは重要な成果である。

主な問題の 1 つは

困難が生じていますか

損失を決済するとき

保険案件の場合。

海水温:作物の栽培に使用される農業技術の最低基準は導入されますか? なぜそのような手順が必要なのでしょうか? これらの基準はロシアの農産業複合体全体に全体的にプラスの影響を与えるだろうか？

N.C.:実際、そのような基準は必要であり、そのプラスの効果は明らかです。ロシア農業省は全国農業保険組合と協力して、作物生産のための農業技術の最低基準を導入する問題に取り組んでいる。これは、農業生産を安定させ、計画された作物生産量を獲得するための基礎を提供し、保険に対する生産者の態度が不十分なケースを排除するのに役立つため、保険の有効性とその発展に影響を与えるでしょう。農業生産プロセス。

基準の開発には、領土の土壌、気候、生物学的多様性を考慮した、科学に基づいた真剣なアプローチが必要です。地域ごとのテクノロジーを決定し、規制の枠組みを整合させるには時間がかかります。

ロシア農業省は今年度、農業保険の問題を解決するための行動計画を作成し、農業生産者に対する３段階の保険保護システムの構築を規定した。

このシステムには農業保険の 3 つのオプションが含まれています。

「超壊滅的」リスクに対する保険（レベル1）
国の補助付き任意保険（レベル2）
「商業」保険（レベル3）

この措置により、地域プログラムを通じて保険対象の農業生産者に追加の支援を提供する機会が提供されるなど、農業保険の選択肢が拡大されます。

計算の客観性と保険支払いの効率性を確保する緊急委員と引受会社の機関を創設することが想定されている。
ロズハイドロメット社と共同で、保険を目的とした追加の気象監視システムを構築し、保険対象事象の発生を確認することが計画されています。
優先措置の中には、農業保険を目的とした自然災害に関する専門基準の開発と承認、および支払いの透明性を確保するための保険補償額の計算方法の開発と承認が含まれる。

我々は、ロシア連邦の構成主体の農産業複合体の統治機関のトップがこの取り組みに積極的に参加することを期待する。生産プロセスにおいて農業技術的、化学的、技術的手法を使用する必要性について農業生産者の注意を引き、地域の規制に適切な変更を導入することを検討することが重要です。

1. 農業保険（農業保険）の本質と目的

保険はロシア連邦の市場経済の重要な部分を占めており、農業部門の保険は効果的かつ重要なリスク管理ツールであるだけでなく、その組織と実施の点で最も複雑なタイプの保険の1つです。
農業リスクに対する高度な保険不足は、この産業の発展に対する大きな見通しを隠しています。しかし、保険会社、農民、国家の共同作業によってのみ、この地域を衰退から救い出すことができます。
通常は以下です 農業保険予算補助金付きの作物保険しか理解していない。一方、農業保険（農業保険）はさらに多い。
農業保険の対象となるのは次のとおりです。

· 農作物および多年生植物の収穫。

· 多年生の植栽。

· 国民および農業生産者の所有する家畜。

· 動物園の動物。

・巣の中のミツバチの家族。

· 農業および工業生産者によって育てられた魚。

· 農業生産者の財産。

農業用財産の保険イベント 自然災害、地下水の作用、落雷、地盤沈下、火災、爆発、事故、多年草の植栽による死滅または損傷 - 上記の災害や干ばつの結果として死んだ場合、霜、病気や害虫の植物。
保険リスク また、財産に対する突然の脅威もあり、その結果、財産を解体して新しい場所に移動する必要があります。

2. 農業保険の種類

農業保険（農作物、農作物、多年生植物、動物の保険）：

農業保険（3つの追加条件を含む：家畜、農作物、農作物、多年生植物、農業生産者が栽培する魚の保険）。

作物、農作物、多年草の保険。

個人向けの家畜保険です。そして合法的な人

保険の対象となるものは以下のとおりです。
1. 成体の家畜:

牛、羊、ヤギ - 生後6か月以上。

馬、ラクダ、ロバ、ラバ、鹿 - 1歳から。

豚、毛皮を持つ動物、ウサギ - 生後4か月以上。

生後5ヶ月以上の卵をもつ品種の家禽、ブロイラーの生産を専門とする農場の家禽 - 生後1ヶ月以上。

巣箱の中のミツバチの家族。

奉仕犬 - 軍用、警備犬、羊飼い、そり、警察、税関、衛生、救助、狩猟 - 商業用、スポーツ用など - 生後8か月以上。

動物園の動物たち。

2. 若い動物 - 3.2.1 項で指定された年齢に達していない牛、羊、ヤギ、馬、ラクダ、ロバ、ラバ、シカ、豚、毛皮を持つ動物、ウサギ、家禽、介助犬。
3. 動物園の動物の成体個体群、およびそれに応じて若い動物の年齢は、保険契約を締結する際に、個別のケースごとに決定されます。

家畜の保険（追加条件：農業生産者が飼育する魚の保険を含む）。

農業生産者および工業生産者が栽培した魚の保険。

水生生物資源の保険。

3. 国の支援による農業保険の主な加入者

1. ロシア連邦財務省:

農業保険の分野における立法および規制法案について関連する意見を述べています。
2. ロシア連邦農業省:
国の支援を受けて農業保険分野の立法および規制法案を作成し、承認を得るために提出する。
保険契約に基づく補助金の融資を、国のプログラムによって定められた金額（-40％）に従って実施し、保険に割り当てられた予算資金の目標使用を管理する。
保険会社に対する要件のリストを作成し、必要に応じて保険会社間の競争を開催します。
3. 連邦保険監督局:
保険および再保険の分野における現行法に対する保険組織のコンプライアンスを管理します。
4. 連邦国家機関「農産業生産分野における保険の州支援に関する連邦庁」:
農業分野における保険に対する国家支援の新たな仕組みと形態を活用して保険を改善するための提案を作成する。
農業分野における保険に関する情報の提供とコンサルティング活動を行い、国家支援による保険提供における（外国を含む）経験を調査および要約する。
情報収集、保険業務の監視、現在の法律に従って締結された保険契約の管理を確保するために、ロシア連邦農業省に移管された機能の一部を実行する。
この制度を活用するための技術的枠組み（補助金の水準、保険のリスク、保険の範囲と料金、保険期間、保険料補助の手続き（地域と共同））を開発する。
保険プログラムの適用を管理する。
農業保険分野の分析活動を行っています。
5. ロシア連邦の構成主体の行政当局:
保険料の10％の共同融資に基づいて保険プログラムに参加する。
予算内で保険に対する補助金を提供する。
保険条件をチェックし、遵守状況を確認してロシア連邦農業省に報告するための保険契約簿を作成します。

6. 保険者協会：
自然災害による損害をカバーするための公的資金の動きと、協会のメンバーの保険会社間の補助金の効果的な使用を管理する機会を創出します。
保険および再保険システムの創設に参加します。
標準的な保険規則、保険契約、料金の計算の開発についての提案を示します。
損失の解決を支援します。
再保険書類を作成します。
共同保険の原則に基づいて取り組むことが可能です。
保険のリスクを受け入れ、損失を解決するためのアプローチの透明性と統一性を確保します。
強制再保険の観点から、再保険会社における保険会社のリスクの再保険を支援します。
協会の会員等の間で義務付けられている再保険を超える追加の再保険の可能性を提供します。
7. 再保険会社:
自社の保有額を超える企業の農業リスクを再保険する。
保険事故に対して保険会社に支払いを行います。
8. 保険契約者:
補助金を得るために保険会社や政府当局と保険契約を締結する。
標準的な保険契約に定められた条件に基づいて 100% の保険料を支払う (この場合、保険料の少なくとも 50% の一部が連邦政府と地方政府の 2 つのレベルの予算から補助される) ;
保険金を受け取る。
保険料を支払うために受けられる優先融資に対して補助金を受けます。
9. 信用機関（銀行）：
農作物を担保とした農業生産者への融資（本体融資、保険料支払いのための融資）。
10. ロズヒドロメット：
農業気象情報（気温、降水量、風速、凍結深度、分げつ節の深さの温度、積雪の深さ、土壌中の生産水分量など）を提供します。
この国の農産業複合体は、作物を栽培する企業だけでなく、家畜の飼育、農作物や畜産物の加工、サービス、調達、その他の組織に従事する企業や組織を含む、多くの産業の企業や組織を代表しています。このため、農業保険市場に、財産保険、賠償責任保険、個人保険、生命保険など、多くの種類の保険を含めることについて議論することができます。それらを完全かつ正確に評価することが非常に難しいことは明らかです。したがって、農業保険市場の評価は非常に条件付きで近似的なものになります。アナリストによると、今日の農業保険市場の潜在力は約500億～600億ルーブルだという。

4. 国の支援による農業保険制度

過去 6 年間、政府の支援を受けて農業保険システムの開発が明らかに増加してきました。それは農業が存在する国のほぼすべての地域をカバーしました。
2006年には、ロシア連邦の領土内に、国の支援を受けて農作物と多年生植物の収穫を保証する1,066の5農場が登録された（そのうち8,541が春作物、2,184が冬作物）。ロシアの68地域が国の支援を受けて保険に参加した。保険の対象となる農作物の作付面積は2005年に比べて10％増加し、1,760万ヘクタールに達した。
締結された保険契約に基づいて支払われた保険料は58億ルーブルに達した。作物保険の費用の一部を補うために、連邦予算の補助金から29億ルーブルが移管された。 2006年にロシア連邦の構成主体の予算から割り当てられた資金の額は、2005年と比較して1.5倍に増加した。 2005年には、自然災害の被害を受けた710万世帯に43億1100万ルーブルの保険補償が支払われたが、これは保険契約に基づいて支払われた保険料の7.4％に相当する。ロシア連邦における国家支援による農作物保険は、71の保険団体によって実施された。
ロシアの大統領と政府は田舎の問題に同情的である。 2003年に補助金として連邦予算から約8億ルーブルが割り当てられたとすると、2005年までにこの額は3倍以上に増加し、2007年には連邦予算だけで34億ルーブルが農業保険支援に割り当てられた。
農業保険部門を運営するロシアの保険会社は、2007 年に保険料の徴収額を 49 億 4,900 万ルーブルから 7.6% 増加させました。 Finam Investment Company のアナリストの計算によると、2006 年には 53 億 2,300 万になったという。 2008 年の結果に基づいて、専門家は農業部門の保険料額が 60 ～ 70 億ルーブルに増加すると予想しています。インゴストラフの専門家の観察によると、（政府の支援を受けずに）商業保険プログラムに加入したいと考える人の数が増えています。国の支援による作物保険に関しては、リスクの高い農業地域にとって最も需要があり、魅力的です。
被保険世帯数が最も多いのはヴォルゴグラード地域です。 2008年、ここでの一年生作物の収穫は、総作付面積の約半分に当たる62万3千ヘクタールの面積で保険が適用されました。スタヴロポリ地域では、今年、作物（866.7千ヘクタール）の3分の1弱が保険をかけられていますが、前向きな動きが見られ、その結果は昨年より15万1千ヘクタール増加しました。
ロシアで農業保険が保険サービス総額の22％を占めるとすれば、南部連邦管区では15％、ロストフ地域ではわずか7％にすぎない。 2007 年には、作付面積の 5% のみが保険に加入していましたが、これは州が農家に重大な財政的インセンティブを提供するという条件でした。農業企業の保険料の 50% は連邦予算と地方予算から補償されます。国の支援を考慮すると、農業生産者の保険費用は、生産する製品のコストのわずか 5% にすぎません。

米。 1 2007 年に国の支援を受けて農業保険契約を締結した農家の総数に占める農家の割合（地区別）

今日、保険会社、省庁、部門、ロシア連邦の構成団体、農業生産者など、多数のさまざまな組織が農業保険の開発に関連するプロセスに関与するようになりました。これは、近年国が積極的に奨励している農業分野における保険への関心を改めて強調している。
2006 年、ロシアでは、農業保険に対する国家支援の発展の中で初めて、補助金が 2 回支払われました。第 3 四半期には、農業生産者は春の作物に対する補助金を受け取り、12 月には支払われた分の補償が行われました。同じ年に播種された冬作物の保険料。これまでロシアの農業生産者は、8月から10月にかけて冬作物に保険を掛けていたが、補償金を受け取ったのは翌年の第3四半期だけだった。
2008 年には、次の条件に従って補助金が提供されました。

リストに従って農作物の収穫を保証する場合：穀物、油糧種子、工業用、飼料、メロン、ジャガイモ、野菜、多年生植物（ブドウ園、果物、ベリー、ナッツ、ホップおよび茶園）。

危険な自然現象（干ばつ、霜、凍結、立ち枯れ、ひょう、粉塵、砂）による農作物、多年生植物の収穫、多年生植物の植栽などの農産物の損失（破壊）または部分損失の場合に保険を掛ける場合嵐、地震、雪崩、土石流、洪水、浸水)。

農作物の保険価額は、作付面積、保険契約締結年度以前５年間の農作物の平均収量、連合会の構成主体における農産物の平均販売価格などに基づいて決定されます。 2007 年 (連邦国家統計局による)。
2008 年 6 月 16 日、ロシアのドミトリーメドベージェフ大統領は連邦法に署名しました。 「連邦法「農業の発展に関する」第 12 条の改正について、2008年5月23日に国家院によって採択され、5月30日に連邦評議会によって承認されました。連邦法は第 2 条と第 3 条を修正します。保険契約に基づいて農業生産者に補助金を提供する手順の明確化に関する連邦法「農業の発展に関する」第 12 条。連邦法は、農業生産者に対し、予算配分を犠牲にして、保険契約に基づいて支払った保険料（保険拠出金）の少なくとも50％の補助金を支給することを定めている。法律は、保険組織と締結された保険契約に基づく保険費用の一部を農業生産者に補償するために、連邦予算を支出してロシア連邦の構成主体の予算に、定められた割り当ての範囲内で補助金を提供することを規定している。これらの目的は、対応する会計年度および計画期間の連邦予算に関する連邦法によって定められています。

図2 予算融資（10億ルーブル）

5. ロシア連邦における農業保険の問題点

ロシア連邦における農業保険の主な問題は次のとおりです。

農業生産者間のリスク保険の手続きと法的根拠に関する知識が不足しており、農村部でコンサルティングや説明を行う保険会社の活動が低い。

一部の保険団体はこれまで、実際の農業リスクの保険とは何の関係もない制度に基づいて国家補助金の再分配のみに従事してきた。このような活動は農業保険制度自体の信用を落とし、善意の保険会社に影を落とします。

中規模農家の場合、保険料は非常に高額であり、保険料の支払いよりかなり遅れて政府補助金を受け取ることができます。

保険会社が提供する契約では、多くの場合、保険事故が 2 つの方法で表示されるため、保険事故を認識することが困難になります。

納付期限が種まき運動と重なるため、初期保険料の支払いが問題となります。保険料の支払いに関して問題が生じることはよくあります。保険事故の確認には大量のさまざまな書類を収集する必要があり、保険会社が農民に農地の写真撮影を求めるなど、不合理な要件に達することもあります。

保険会社の農業経営に対する不信感。農家の中には、例えば、農業技術に従わず、土地を無責任に扱い、低品質の種苗を使用する人もいます。

保険プログラムの選択が不十分。農業生産者は、自分の作物に保険をかけるために、法律で規定されているさまざまなリスクを含む複合保険を購入することを余儀なくされています。同時に、バッタの攻撃、火災、国の南部での干ばつなどから作物に個別に保険をかける機会もありません。そして極東では地震や土石流が起こる。いわゆる「シングルリスク」プログラムが機能し始めれば、保険契約のコストが大幅に削減され、地方のビジネスを呼び込むことになる。

この業界では、保険と再保険に関する統一された方法論的基盤が欠如しています。

一部の地域では、農産業複合体の管理団体による国の支援を受けて承認された保険条件を遵守していない。

一部の保険会社が進めている不当競争とダンピング政策。

農業生産者の分野では、透明性、作物の収量、土地埋め立て、気候学、土地利用に関する研究データに関する公的にアクセス可能な完全な統計基盤が必要です。

農業保険の発展を妨げる財政的および経済的性質の問題。これらには、農業企業の困難な財務および経済状況が含まれます。保険料を支払うための信用源へのアクセスの欠如。

農業保険の高い損失率。再保険市場の発展が不十分である。農業保険の分野で解決を必要とする緊急の問題の 1 つは、再保険の問題です。
専門家によると、農業保険市場の問題を解決する最も効果的な方法の 1 つは、農業保険会社の協会を設立することです。先進国における同様の組合の長年の経験は、統一方法論の開発、再保険、損失処理、国家との相互作用、規制枠組みの形成に関連する問題を解決することが有効であることを証明しています。さらに、農業保険分野における多くの問題は、強制保険の導入によって解決できる可能性がある。現在、多くの保険会社がすでにそのような提案を行っています。しかし、本当の強制保険の創設はまだかなり遠いです。まず、統一的な保険制度、リスク評価体制、再保険や保険金決済の考え方を整備する必要がある。
したがって、あらゆる種類の保険に携わる保険会社の強力な自主規制組織が、問題を解決する唯一の効果的な方法となります。

したがって、これらすべての問題を解決することで、ロシアの農村地域の持続可能な発展に貢献する信頼できる金融機関を構築することが可能になります。

6. ロシア連邦における農業保険の発展の見通し
2008 年の作物保険費用の一部を補うための連邦および地方予算からの補助金の額は 44 億ルーブルに達しました。 2003 年と比較して 4 倍以上に増加しました。国家支援による農業保険実施費用の一部を補うための連邦予算からの補助金は、2012年までに60億ルーブルに増加することが計画されている。
インゴストラフ保険会社の専門家の評価によれば、2009 年の農業保険市場の規模は 120 億ルーブルであり、見通しは 1,700 ～ 2,000 億ルーブルと推定されています。農業保険は、危険な自然現象にさらされることによる損失が現実に存在するため、リスクの高い保険の 1 つです。
2009 年以降、国家支援による農業保険は、純資産が少なくとも 8 億 5,000 万ルーブルで、十分な信頼性を裏付ける格付け（「BB-」より）を有する大手保険会社によってのみ提供されることになりました。 2009年から2011年にかけて作物保険費用の一部を補うためにロシア連邦の構成団体に補助金を提供する規則に関するロシア政府の法令によると、これらの要件を満たさない保険会社は少なくとも再保険をしなければならない。条件を満たす保険組織ではリスクの30％。ロシア連邦の約 50 ～ 70 の保険会社が純資産の要件を満たしています。企業のポートフォリオ構成における農業保険の保険料または再保険料の割合は、年間保険料の 20% 以下でなければなりません。さらに、保険会社の実際の支払い能力は、基準を少なくとも30％上回る必要があります（契約が締結された年の前年上半期のデータに基づく）。
以前は、農業保険を提供する保険会社に要件は課されていませんでした。ロシア連邦政府の決議を採択する必要があるのは、国が農業生産者に対する保険料を 100% 補助することを許可する法律に変更が加えられたという事実によるものです。以前は、州からの援助の可能性は 50% (連邦予算から 40%、地方予算から 10%) に限定されていましたが、現在は連邦予算から 50% を補助することが可能であり、州の要請に応じて、連邦予算基金に加えて最大 50% まで連邦の対象となる。
現在、農業省は国の支援を受けて農業保険の概念を開発中である。これに基づいて、政府による採択後、新しい法律が作成されます。
農業生産国家支援連邦庁によると、2009 年にはさまざまなレベルの予算が農業保険支援に約 60 億ルーブルを割り当てる予定です。
専門家によると、2008年末時点で国家支援による農作物保険部門の保険料額は88億4,500万ルーブルに達した。 2009 年には、この数字は 100 億ルーブルを超える可能性があります。
領土補助金を考慮すると、2009 年には平均して村民は作物保険の保険料の 55 ～ 60% を補償できると考えられています。この数字は、ロシア連邦のすべての主題におけるすべての予算の存在の厳格な制限を決定した危機がなければ、最大75％と大幅に高かった可能性があります。
ロシア連邦農業省の戦略によれば、2010年までにロシア連邦の全作物の約35％が保険でカバーされ、2012年までに最大40％が保険でカバーされる予定である。多くの西側諸国では、作物保険の適用率ははるかに高く、最大 60%、さらには 70% に達しますが、実際には 100% の作物保険の適用率は存在しないことが示されています。
ロシア連邦における2020年までの農業保険の概念は、2月25日に政府によって検討され、長期的な農業保険の発展分野における統一国家政策の形成に向けた主な方向性が決定された。この概念は、ロシア連邦全土のあらゆる所有形態の農産物の生産者の財産権、および関連するロシア連邦の国益を保護する効果的な保険システムを構築するための目標、目的、方向性および方法を策定する。農産物の生産と国の食糧安全保障の確保に貢献します。
戦略的目標政府の支援を得て、2020年までに効果的な農業保険制度を実現し、大多数の農業生産者が利用できる保険サービスの提供と、農業生産者の収入保険を含む主要リスクからの農業生産の包括的な保護を確保することである。
この目標を達成することは、農業全般を刺激し、農業セクターの投資魅力を高め、農業生産者の活動の効率を高め、農業の技術的・技術的近代化を刺激する主要な体系的要素の一つとして農業保険の確立にも貢献するだろう。これにより、効率的な農業生産者に対する経済的インセンティブが生み出され、その結果、国内外の市場におけるロシア農産物の競争力が向上します。
等.............

導入

1. 保険の理論的基礎

1.1 保険の本質と機能

1.2 現段階におけるロシア連邦の保険市場の概要

1.3 保険分野における法的規制

2. 農場の組織的および経済的特徴

2.1 自然条件、気候条件および地理的位置

2.2 主な経済指標とその特徴

3. サービスOJSCにおける保険開発の課題

3.1 収穫物の喪失および喪失に対する補償

3.2 保険事業の基本的な考え方

3.3 保険の問題

4. 農業保険市場の発展の展望

4.1 国の支援を受けた農業保険

4.2 農業保険市場の発展の展望

5.環境保護

結論

中古文献リスト

導入

生産は、特定の社会形態における人間の存在の物質的な基盤です。このため、人間と自然は相互に結びついています。一方で、自然は人間に影響を与えますが、他方では、人間は自然を自分のニーズに適応させます。現代の科学技術の進歩により、自然の探求が容易になりました。天然資源の開発過程における科学技術の進歩の成果の利用は、社会生産の成長の前提条件となります。

生殖のプロセスは、自然的および社会的性質のさまざまな力の相互作用と対立を表しています。

人間と自然の間には分かちがたい一体性があると同時に、両者の間には弁証法的矛盾もあり、それは人間と自然との絶え間ない闘争の中に表れています。

一方では人間と自然の間の矛盾、他方では社会の矛盾は、本質的にランダムなさまざまな否定的な結果が現れる条件を集合的に作り出します。

社会的再生産やあらゆる社会経済関係のさまざまな段階には、リスクが内在しています。これらすべての事実は、世界中で保険関係の出現と発展に貢献しました。緊急事態とリスクは人間の生存の標準です。

人間の通常の生活にとって最も重要な条件は、継続性と中断のない動作です。

しかし、何世紀にもわたる人類の経験は、自然力の破壊的な影響や他の緊急事態の悪影響の結果として、社会的生産のプロセスが中断または混乱することを示しています。この状況では客観的に危険な性質があり、その危険因子により保険が必要になります。保険のおかげで、人間のあらゆる活動が事故から守られます。生産手段、製品、財源が事故から経済的に保護されているという自信を得た起業家は、生産、商業、財務活動に直接関係する問題に注意を集中する機会を得ることができます。

以上のことから、リスクは保険関係の出現の前提条件として機能すると結論付けることができます。経済カテゴリーとしてのこれらの関係の特異性は、保険が金融カテゴリーと従属関係にあるカテゴリーであるという事実にある。

金融と同様に、保険も、金銭収入と貯蓄の分配と再分配の過程で、適切なターゲットファンドの形成と使用中に、金銭的価値形態の動きによって決定されます。現在、保険の話題は非常に重要です。

過去 10 年間に発生した自然災害による被害は、約 5,350 億ドルと推定されています。ロシアでは、事故や災害による年間損失はGDPの12～15％に達します。

2010 年の干ばつにより、穀物収穫量の約 3 分の 1 が失われました。計算によると、2010 年には、あらゆるカテゴリー (農業組織、農民、人口) の農場が、加工後の重量で 6,090 万トンの穀物を脱穀しました。 2010 年に脱穀された穀物は前年より 37.3% 減少しました。ロシア政府は穀物の輸出に禁輸措置を課した。ソバ、アワ（これらの製品の価格は急速に上昇している）、ジャガイモ、野菜、メロン、飼料作物など、他の農作物も広大な地域で壊滅した。異常な暑さのため、1,100万ヘクタールの作物が被害を受けた。ロシア連邦農業省は、干ばつによる農産複合体（AIC）の被害額を327億ルーブルと見積もった。

人の人生には物質的な損害を引き起こし、現実の脅威をもたらす出来事が起こるため、古代から人はその影響に対抗する方法を見つけるという課題に直面してきました。

保険関係には深い歴史的ルーツがあります。

18世紀まで保険はゆっくりと発展しており、主に外資系保険会社が代表を務めています。 1786年、エカチェリーナ2世は外国人による保険加入を禁止するマニフェストを発表した。 1822 年に会社は閉鎖されました。保険の本質は、利害関係者間で起こり得る損害のリスクを分散するための協定を締結することでした。これらの関係の特徴は、保険料がかからないことであり、損失の補償は、協定の一方の当事者が被った損害額をすべての加入者に分配することによって行われた。その後、契約当事者からの定期的な拠出に基づいて保険関係が構築され始め、これにより、結果として生じる損害を補償するために使用される金銭基金の予備的な蓄積が行われます。保険補償は、会員の財産利益を保護する専門家組織や法人組織を通じて提供されました。これらの保険保護システムは長い間並行して存在していました。今日、現代の市場競争の状況において、保険は最も収益性の高い活動の 1 つです。保険会社とその顧客の数は増加しています。

この研究の目的は、現段階でのロシア連邦の保険市場をレビューし、農業保険市場を分析し、その発展の主な傾向を特定し、農業保険制度へのロシア法の参加の程度を判断することです。

論文研究の対象はOJSC「サービス」です。

これに伴い、以下の課題が設定されました。

1. 保険一般の本質、概念、特徴の定義。

2. 保険に関する規制枠組みの検討

3. JSC「サービス」の経済状況の分析。

4. 保険市場における主な問題の特定。

5. サービス OJSC における保険業務の遂行における欠陥の特定。

6. 農業保険市場の発展の見通しの検討。

論文の準備の過程で、分析情報やさまざまな方法論的な情報源などの資料が使用されました。

州開発市場農業保険

1. 保険の理論的基礎

1.1 保険の本質と機能

保険は社会関係の最も古いカテゴリーの 1 つです。原始的な共同体システムの崩壊の時期に誕生したこのシステムは、徐々に社会的生産に欠かせないものになっていきました。

保険の概念の本来の意味は、ロシアの慣行では「恐怖」という言葉と関連付けられ、西洋の慣行では保険（英語のsure-「自信」から）という言葉と関連付けられており、翻訳すると、起こり得る将来に対する補償の約束を意味します。定期的な支払いと引き換えに損失が発生します。

保険の本質は、サービスの利用者（契約者）が一定の料金（保険料）を支払って、少数の被害者の損害額を契約者全員で再分配することにより、起こり得る損害の補償を保証することにあります。

現在、我が国ではこの概念について膨大な数の解釈が存在します。そのいくつかを考えてみましょう。

Drobozina氏によれば、「保険とは、個人や法人が支払う保険料（保険料）から形成される金銭的資金を犠牲にして、特定の事象（保険事象）の発生時に個人や法人の財産的利益を保護するための経済関係である。」

スプレットホフ氏によれば、「保険とは、設立参加者による寄付による保険基金の形成、保険業務を行う組織への集中化、損害賠償やその他の支払いの利用に関連した一連の社会関係である」事前に合意された偶発的事象が発生した場合に保険が実行される対象者に適用されます。」

1992 年 11 月 27 日付ロシア連邦法第 4015-1 号「ロシア連邦における保険事業の組織について」（1997 年 12 月 31 日、1999 年 11 月 20 日、3 月 21 日、4 月 25 日に改正）、2002年8月、2003年12月10日、6月21日、2004年7月20日、2005年3月7日）保険は、ロシア連邦の個人および法人、ロシア連邦の構成団体および地方自治体の利益を保護するための関係です。支払われた保険料や保険会社の他の資金から保険会社が設立した金銭資金を犠牲にして、特定の保険事故が発生した場合。

私の意見では、最も正確な定義はエルマソフ S.V. によると、「保険とは、個人や法人からの寄付から特別な金銭的資金を創設し、その後これらの資金を使用して同じ人または他の人の損害を補償するための経済関係です」生活や活動におけるさまざまな不利な出来事の発生、および契約または法律で指定されたその他の場合の支払い。」

保険の実行過程においては、保険加入者のさまざまな保険利害の発現、保険対象物の多様性、広範な保険事故の存在等に関連して、一連の複雑で特殊な関係が生じます。この点に関して、特定の特定の保険関係を特別な用語を使用して表現する必要があるのは当然です。

保険はさまざまなカテゴリーの保険契約者を対象としています。その条件は保険責任の範囲によって異なります。

それは法的強制力によって、または自発的に実行される可能性があります。この多様な保険関係を合理化し、相互接続された統一システムを構築するには、保険の分類が必要です。

保険の分類は、保険の対象と保険責任の範囲の違いに基づいて行われます。これに伴い、保険の対象別と危険の種類別の2つの分類が行われます。最初の分類は一般的なもので、2 つ目は損害保険のみをカバーする部分的な分類です。

保険対象による保険の一般的な分類は、保険を業界、サブセクター、タイプに分割する階層システムであり、これらが分類のリンクです。分類のすべてのリンクは、強制保険と任意保険の形式をカバーしています。

経済カテゴリーは、その社会的目的が実現される機能を通じてその本質を表現します。他の経済カテゴリーと同様に、保険にも独自の機能があります。

保険の機能と経済カテゴリーとしての内容は有機的に結びついています。保険の機能には次のようなものがあります。

1) 専門の保険ファンド・オブ・ファンズの形成。

2) 損害賠償と国民への個人的経済的支援。

3) 保険事故を防止し、損害を最小限に抑える。

専門の保険ファンド・オブ・ファンズの設立。この基金は強制または任意で設立することができます。国内の保険事業の発展と、何らかの形での保険の提供は、経済的および社会的状況に基づいて国によって規制されています。

専門の保険基金を形成する機能は、積立金および積立金のシステムに実装されており、保険の安定性、支払いおよび補償の保証を確保しています。商業銀行において、例えば現金貯蓄を目的とした家計資金の蓄積が貯蓄原則のみを持つとすれば、専門の保険基金の形成機能を通じた保険は貯蓄リスク原則を持つ。道徳的には、保険プロセス、たとえば生命保険の各参加者は、保険事故が発生した場合や契約満了時に物質的な保障を受け取ることに自信を持っています。

損害保険では、専門の保険基金の形成機能を通じて、保険契約で定められた保険金額や保険条件の範囲内で、損害に伴う損害の費用の補償の問題を解決するだけでなく、物的損害の補償条件も整備します。損害を受けた財産の一部または全額を補償します。

専門の保険基金を形成する機能を通じて、保険市場の発展に伴い、一時的に自由な資金を銀行やその他の商業施設に投資したり、不動産に投資したり、有価証券を購入したりする問題が解決されます。一時的に自由な資金が改善・拡大され、それに応じて特別保険基金の形成機能としての保険の重要性が高まる。

損害賠償と国民への個人的経済的支援。

保険基金の設立に参加している個人および法人のみが、物的損害を補償する権利を有します。個人および法人に対する損害の補償は、既存の損害保険契約の枠組みの中で行われます。

損害賠償の手続きは、保険契約の約款に基づいて保険会社が決定し、保険事業の認可を通じて国によって規制されています。この機能により、保険保障の充実が実現されます。

保険事故の防止と損害の最小化。

この機能には、事故や自然災害による悪影響を防止または軽減するための対策への資金提供、締結された保険契約の条件に明記され、被保険者に対する保険契約者の慎重な態度に焦点を当てた保険契約者に対する法的影響など、幅広い対策が含まれます。財産。

保険事故を防止し、損害を最小限に抑えるための保険会社の措置を予防といいます。この機能を実行するために、保険会社は予防措置のための特別な金銭基金を創設します。

保険事故とそれに伴う損害を防止するために資金の一定割合を支出することは保険会社の利益となります（たとえば、消火器の購入、特殊な熱放射制御センサーの設置などの消火対策の資金に充てるため）。 .)、保険対象物件を元の状態に維持するのに役立ちます。予防措置に対する保険会社の費用は、保険補償の支払いにかかる費用を大幅に節約できるため、推奨されます。

また、保険の本質を分配関係の特殊な領域として考えると、次の 4 つの機能に区別できます。

1) リスク対策（保険の主な社会的目的を表す - リスク状況が発生した場合に負傷者の利益を保護するために負傷者の損害を補償する）。

2) 予防的（すべての人に平等にマイナスの結果をもたらすリスクが発生しないという、保険関係のすべての参加者（保険契約者と保険会社）の経済的利益を反映する）。

3) 貯蓄（保険契約者の財産、収入、個人的利益を保険で保護し、自分の資金を貯蓄し、不利な事象が発生した場合に備えて保管する必要があることを表します）。

4) 管理（保険は、保険活動の財務結果を把握する段階を含む、保険基金からの資金の組成と支出の過程で実施されます）。

1.2 現段階におけるロシア連邦の保険市場の概要

ロシアの保険市場の発展は、まず第一に、保険料の受取額の動態を考慮することによって判断できます。また、保険に対する潜在的な消費者の態度に影響を与える重要な要素は、保険の質と保険の質との関係です。サービスとその価格 - 保険支払いのレベル。この指標は、保険金の支払額と保険料の比率として計算され、保険会社が保険事故に関連した保険金の支払いに保険料のどの部分を割り当てているかを示すもので、パーセントで表されます。

ロシアの保険市場の主な傾向は、強制医療保険である強制医療保険を考慮すると、保険料額が着実に増加しており、年平均成長率は 13.5% でした。しかし、経済危機の発生により、その悪影響はまさに 2009 年の第 1 四半期に現れ、市場の成長率は大幅に低下しました。節税制度から生命保険が排除されたことにより、生命保険料の徴収額は5年間で6倍に減少した。

マーケティング調査の結果と保険市場専門家の意見に基づいて、TOP-EXPERT 代理店は次のように報告しています。 2009 年第 1 四半期の結果によると、生命保険は危機の影響を最も受けず、保険市場の中で最大の増加を示しました。保険の種類（任意賠償責任保険と強制医療保険を除く他の種類はマイナスの動きを示した）。同時に、保険会社の従業員削減や融資圧縮による借り手の短期生命保険などにより、キャプティブ保険会社のシェアは低下している。

定期保険はこれまでのところ、保険料の徴収額が増加している。全種類の保険の保険金支払高もプラス傾向にありました。過去5年間、ロシアの保険市場への参加者数は減少傾向が続いている。

2009 年 4 月 1 日現在の州登録簿には 769 社の保険会社に関する情報が含まれており、第 1 四半期には 17 社の免許が取り消され、そのうち 4 社の保険会社がこの形式での保険料は 15 億ルーブルに達しました。

MTPLセグメントの不採算性が高いため、このタイプの開発に注力している企業、特に地域で大きなシェアを占める企業の撤退が予想されます。

また、資産の流動性、高い損失率、特に経費の水準に問題を抱える地域の保険会社は市場から撤退するだろう。

また、保険会社は保険料を積極的に徴収する一方で、企業の支払い能力を維持するために、市場金利や昨年の2008年の金利よりも大幅に低い保険料を提示することが多いため、多くの企業が上位100社から外れる可能性もある。、ダンピングの可能性があります。その結果、危機の時期には必然的にプレイヤーの数が大幅に減少するだろうとインゴストラフの専門家は推測している。

連邦保険監督局 (FSSN) によると、2009 年第 1 四半期のロシアの保険会社は、強制医療保険を含む保険料の徴収額を 2008 年の同時期と比較して 6.0% 増加して 2,432 億ルーブルとなり、支払額は 28.8% 増加しました。最大1,639億ルーブル：

米。 1 保険市場における保険料の動向

連邦保険庁からの情報に基づいて、TOP-EXPERT 機関は、2010 年にロシアで最も人気のある保険商品の保険料徴収と支払いの比率を図で示しています (ロシアの保険市場全体は推定されています)。

図2. ロシアの保険市場 - 2010 年の特定の種類の保険の保険料と支払いの比率。

最も大きな支払額が得られるのは自動車保険部門です。ここでは支払額が約 85%、自賠責保険の支払額がほぼ 60% に達します。保険会社にとって最も収益性の高い部門は次の部門です。法人財産の保険車両を除く - 支払いの割合は 16.5 %、事故や病気の保険 - 保険料の 17.8% の支払い。

今年上半期の保険市場の発展は、次のような主な傾向を特徴としている。保険料の伸び率は6.0％に達したが、強制医療保険のない保険市場は7.6％減少した。 2006 年から 2009 年までの保険市場の動向:

米。 3. 保険の種類別のロシアの保険市場のダイナミクス、10億。こする。

次の理由が特定できます。

1) 国内の急激な景気低迷 - 第 1 四半期末の GDP は、名目ベースで保険市場よりもさらに大きく下落し、建設業の減速、鉱工業生産の減少、医療費の増加で表される 9.5% 減少しました。買掛金の延滞により、外国車の販売が昨年第1四半期と比較して39％減少。

2) 失業者数の急増 - 4月末時点で失業者数は770万人に達し、個人からの保険サービスに対する有効需要が減少し、大企業や中堅企業からの保険コストが減少した。

3) 市場における保険会社の数は顕著に減少している。

4) 企業型保険および CASCO 保険における保険料率のダンピング傾向が特に顕著に現れている。

5) 支払額は保険料よりも早く増加する傾向にある。前年同様、支払額は保険料よりも高い割合で増加したが、これは顧客に対する保険会社の正しい姿勢と義務の履行の証拠である。多くの地元保険会社が撤退した結果、保険料総額（強制医療保険を除く）に占める地域（モスクワとその地域、およびサンクトペテルブルクを除く）の割合が44.3％から42.3％に減少市場からの影響、金融危機の影響下での連邦保険会社による地域ネットワークの開発の凍結。

保険市場の状態に影響を与える主な要因がいくつかあります。

保険料引き下げを背景に、被保険者からの申込件数が急増し、任意医療保険の採算が悪化。

大手保険会社が独自の医療機関や診療所を設立するプログラムの実施。

貸付量の急激な減少により、NSからの保険のクレジット部門が縮小。

農業リスク保険における国の支援額を削減する。

法人保険市場における、場合によっては不当な料金の大幅な引き下げ。

自動車販売の減少と有効需要の低さを背景とした保険普及率の一般的な低下は、第 1 四半期の自動車保険市場の下落に反映されました。

危機による保険料の伸び率を低く維持する。

税制上の優遇措置の欠如。

ライセンスの帰属賠償責任保険への置き換えに関する不確実性。

1.3 保険分野における法的規制

保険に関連するすべての法的関係は、保険自体を規制する法的関係の 2 つのグループに分類できます。保険基金の設立および使用のプロセス、および保険事業の組織に関して生じる法的関係、すなわち保険会社の活動、保険会社と銀行、予算、政府機関との関係。

どちらの関係も立法およびその他の法的行為によって規制されています。一般に、法的関係の最初のグループは民法の分野でカバーされ、2 番目のグループは州、行政、財政、刑事、手続き、その他の法律部門および下位部門でカバーされると考えられています。

保険法は複雑です。保険活動を規制する法律、ロシア連邦大統領の法令、ロシア連邦政府の法令、保険を監督する連邦機関の命令と指示が含まれるため、法律の複雑な部門として区別することが可能です。活動。

まず、これらは保険を管理する規制です。保険法は「民法」部門に属し、保険を規制する規範を含む民法規範は連邦レベルでのみ作成でき、ロシア連邦憲法に記載されています。

保険関係を規制するすべての規範的法律行為は、保険関係のすべての参加者を対象とする規範的行為と、保険会社のみを対象としてその活動を規制する規範的行為に分けることが可能です。

保険法の一般的な規制情報源には、まず第一に、ロシア連邦民法典が含まれます。 48 「保険」では、保険業務に関する基本的な規定を定めています。これは、考えられる保険の形態を定義し、強制保険の履行手順と強制保険の不履行に対する責任を規定し、損害保険契約と個人保険契約の特徴を規定しています。保険組織に対する基本的な要件が確立されています。相互保険と再保険の一般原則。保険契約に基づく当事者間の関係の原則、保険契約者、保険会社、その他の保険関係者の権利と義務。保険契約の形式に関する要件とその重要な条件の特徴。保険契約の締結手順や中途解約の場合が定められています。保険事故が発生した場合の当事者の行動は規制されています。

次のレベルは「保険事業の組織に関する法律」という特別法です。規制の主題に関して、この章は、1992年11月27日に民法が採択される前に公布されたロシア連邦法「保険について」と一致しています。保険分野における基本的な概念を策定します。特に、保険と再保険、保険の形態の定義が示されています。保険契約の参加者と参加者に課せられる要件、および保険仲介業者の種類が特徴付けられます。保険契約で使用される用語が考慮されます。

保険に関する特別規制法には、ロシア連邦法、ロシア連邦大統領令、ロシア連邦政府令、部門規則、および保険取引における保険関係を直接規制するその他の文書が含まれます。

特別規制の規制の対象は、ロシア連邦民法の規制の対象よりも具体的であることに注意する必要があります。彼らの用語は特定の種類の活動に結びついており、特別な解釈を必要とする一般的な概念はほとんど使用されていません。したがって、法的なトリックを特に恐れることなく使用できます。

ロシア連邦民法およびロシア連邦法「ロシア連邦における保険事業の組織に関する」に加えて、特定の種類の保険についてはさまざまな規制が存在します。たとえば、Merchant Shipping Code では、章全体が含まれます。 XVは海上保険に特化しています。さまざまな種類の強制保険に関して多数の規制が発行されています。

法律、大統領令、ロシア連邦政府の法令などの法的行為に加えて、保険は部門法によっても規制されています。省庁やその他の連邦執行機関の規制を考えてみましょう。保険に関連して、私たちは主にロシア連邦財務省の行為について話しています。保険規則の第 6 条に従って、この省は「ロシア連邦の領土を拘束する、省の権限内の問題に関する規範的な法的行為を所定の方法で策定し、採用する」。

省庁の法令には、特に、特定の種類の強制保険に関する法律の推進のために発行された大臣およびその他の省庁の法令が含まれる場合があります。

保険では、相互保険会社 (MIC) という形で保険組織を設立するという特殊な形式があります。歴史的な過去に根ざした相互保険会社は、その組織、資産所有権、管理の特殊性により、多くの国の現代の保険市場において株式会社保険会社との競争に成功しています。相互保険会社は、各保険契約者が同時に保険会社の会員である保険保護の組織形態です。つまり、相互扶助を提供することを目的とした保険契約者の団体です。株式保険や民間保険ほど商業志向ではありません。このような組織形態の保険の可能性は、「ロシア連邦における保険事業の組織に関する法律」によって規定されています。ロシア連邦保険活動監督庁は相互保険会社に関する規則草案を作成した。このプロジェクトを開発する際には、ロシアで活動していた革命前の連合軍の経験が活用されました。相互保険会社は非営利組織であり、参加者の専門的、商業的、または地域的な団結に基づいて設立され、地元住民のニーズに適応したり、さまざまな社会専門家グループの特定のニーズを考慮したりする必要があります。目標は、職業上の活動と私生活の両方で生じるリスクを分散することです。

相互保険会社は保険契約者自身が所有しており、資本金は保険料（掛金）で構成されています。各保険契約者は株主として機能し、チーム全体が各保険会社の保険者として機能します。 OVS の保険契約者は同じ保険会社のパートナーです。 OBC の使命は、協会の会員に最高品質の保険サービスを手頃な価格で提供することです。企業活動の報告期間中に蓄積された剰余金は会員に帰属し、保険料の補充に使用され、損失は保険料の値上げによって補填されます。全組合評議会のメンバー間の純利益の分配は、特定の積立金への拠出金に比例して行われます。当社会員の連帯責任は、保険金額の限度内に限定されます。

OBC のメンバーがその活動を管理します。最高統治機関は総会です。評議会、経営委員会、監査委員会のメンバーを選出します。また、取締役会および評議員会には、社内のみならず社外者も3分の1以内で選任することができます。

したがって、OBC の活動は純粋に商業的なものではなく、優遇税制が適用されます。

保険組織間の商業協力の形態の 1 つは、共同保険（社会保険）です（「ロシア連邦における保険事業の組織に関する法」第 12 条）。これが発展した形で、プール、保険組合、クラブの創設につながります。その設立の目的は、創設者に方法論的および組織的な支援を提供し、さまざまな種類の保険を実行する際の活動を調整し、立法法の準備に参加し、科学的発展を促進することなどです。

ロシアの保険は急速に発展しているため、現在の保険規制を多かれ少なかれ完全かつ体系化された形式でまとめたコレクションは急速に時代遅れになりつつあることを考慮する必要があります。現在の変化は、ロシア連邦立法集、省庁の規制法報などのさまざまな出版物で監視する必要があります。

2. 農場の組織的および経済的特徴

2.1 自然条件、気候条件および地理的位置

あらゆる経済活動は、その対象を定義することから始めなければなりません。ペンザ州モクシャンスキー地区の農業企業の 1 つである JSC サービスが、この研究の研究対象として選ばれました。所在地: ペンザ地方、モクシャンスキー地区、r. モクシャン、セント。 Pobeda、5. Service OJSC の正式な住所と郵便番号は同じです。

同社は法人であり、連邦法「会計に関する第 18 条」に定められた規則に従って、独立した貸借対照表に計上される独立した資産を所有しています。当社は、自らの代理として、財産権を取得および行使し、職務を遂行し、法廷で原告および被告となることができます。政府およびその他の組織による会社の管理および経済活動への介入は、ロシア連邦税法 20 および連邦法「連邦法」に規定されている管理機能を行使する権利がある場合に限り、許可されています。監査活動」。

目標を達成するために、当社は憲章に従い、次の種類の活動を実施します。

1. 農産物等の生産、調達、加工及び販売。

2. 供給と販売。

3. 仲介および委託活動。

4. 貿易および調達活動。

5. 輸送サービス。

この企業の主な活動は農産物の生産です。 2008年に畜産業が廃止されて以来、主な産業は農作物生産である。

作物栽培は穀物とさまざまな春作物の栽培に基づいています。穀物加工（高級一等粉、ふすまの生産）、そば加工を専門とする会社です。同社はパンやベーカリー製品も製造しています。

JSC「サービス」には、収穫後の処理と穀物の一時保管のための施設があります。同社の機器は農場内の修理工場に割り当てられています。会社の貨物と特殊車両がガレージに割り当てられます。 2010 年末時点で、機械とトラクターの合計台数は 32 台でした。

さらに、農場には住宅、共同サービス、食堂もあります。企業の総農地面積は9383ヘクタールです。

同社は 143 名を雇用しており、そのうち 96 名が生産に従事し、補助産業企業に 46 名、貿易およびケータリングに従事する労働者が 1 名です。 2010年には、18,741千ルーブルが従業員の賃金に振り込まれました。

2010 年、同社は 10,183,000 の純利益を獲得しました。 JSC「サービス」は 56,128 セントの穀物を受け取り、平均収量は 18.4 セント/ha でした。穀物1クインタルの価格は300ルーブルです。 92,261キンタルの穀物が販売された。

構成文書は憲章です。

2.2 主な経済指標とその特徴

農場の規模をより完全に特徴づけるために、この企業の運営における最も重要な経済指標と生産指標を特徴づけます。すなわち、市場性のある製品のコスト、農地の面積、固定生産資産の規模、エネルギー容量、平均従業員数、家畜の頭数です。上記の指標をダイナミクスで見てみましょう。

表 1 では、2008 年から 2010 年のサービス OJSC の発展のダイナミクスを特徴付ける主な指標を考察します。

表 1 企業発展のダイナミクス

指標	年			2010 年からの偏差 (+;-)
	2008	2009	2010	2010 年からの偏差 (+;-)
	2008	2009	2010	2008	2009
市販品、千ルーブル。	41180	51972	47646	6466	-4326
総土地面積、ha	9423	9423	9429	6	6
総合農業土地、はぁ	9423	9423	9383	-40	-40
そのうち耕地は	9423	9423	9383	-40	-40
年間平均従業員数、人。	172	137	143	-29	6
固定生産資産、千ルーブル。	38701	41475	2774
エネルギー資源、l. と。	13837	13497	14084	247	587
牛、頭。	751	-	-	-751	-
牛、頭を含む。	232	-	-	-232	-

報告年において、分析された企業は、基準年よりも市場性の高い製品を4,326,000ルーブル生産しませんでした。分析対象企業の生産固定資産は 2,774 千ルーブル増加し、平均従業員数は 172 人から 143 人に減少しました。報告年度の農地面積は40ヘクタール減少し、9,383ヘクタールとなった。報告年の総土地面積は 9,429 ヘクタールで、基準年より 6 ヘクタール増加しました。企業の組織再編、新しい組織形態および法的形態の形成により、企業は現在畜産物の生産および販売には従事していません。企業の専門性を示す主な指標は、商品の構造です。追加の、またはいわゆる間接的な指標として、産業別の人件費の構造、固定生産資産の構造、種類およびグループごとの播種面積と家畜の構造を使用できます。

表2 2010年の商品構成

産業と生産の種類	販売された製品、千ルーブル。	比重、% (Ut)	比重別のシリアル番号 (i)	2i-1	えーっと(2i-1)
穀物と豆類 - 合計	30778	64,6	1	1	64,6
含む小麦	29445	61,8	-	-	-
そば	167	0,35	-	-	-
大麦	730	1,5	-	-	-
オーツ麦	436	0,9	-	-	-
その他の製品	2304	4,8	3	5	24
自社生産の作物を加工して販売	14564	30,6	2	3	91,8
作物生産量の合計	47646	×	×	×	×
家事全般	47646	100	×	×	180,4

一般的な特性として、製品濃度の係数を計算します。これは次の式で求められます。

0.2 – 弱い専門化。

0.2-0.4 – 平均。

0.4-0.6 – 高;

0.6以上 – 深い。

この表を分析すると、最大のシェアは穀物農業であることがわかります - 64.6%。 2 位は加工された形で販売される自社生産の農作物で、30.6% です。製品集中係数を計算すると、特殊化係数は 0.55 であるため、経済の特殊化が高いと結論付けることができます。

農業における最も重要な生産手段の 1 つは土地であり、作物栽培産業の発展はその利用にかかっています。土地を適切に利用するには、農学の知識を活用した合理的なアプローチが必要です。土地の構造は重要な役割を果たします。以下の表を例に、土地構造の変化を分析してみます。

表 3 企業の土地資金。

この表から、分析期間中、耕地の面積は変化していないことがわかります。そして、総面積に占める耕地の割合は99.6％でした。同時に総面積は6ヘクタール増加した。池と貯水池が占める面積は 40 ヘクタール、その他の土地は 6 ヘクタールを占めています。この事業には自然の干し草畑や牧草地はありません。将来的には、上記の農地も土地構成に含めることが望ましい。パフォーマンス指標の 1 つは収益性指標です。製品の種類、個別の業界、企業全体ごとにどのように変化するかを考えてみましょう。

表4 主要製品の収益性

製品タイプ	2008年			2009年			2010年
製品タイプ		利益（損失）、千ルーブル。	収益性レベル、%	総費用、千ルーブル。	利益（損失）、千ルーブル。	収益性レベル、%	総費用、千ルーブル。	利益（損失）、千ルーブル。	収益性レベル、%
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
穀類と豆類、合計	12789	12766	99,8	29621	15157	51,2	21333	9445	44,3
その他の製品	1072	297	27,7	2762	521	18,9	2166	138	6,4
自社生産した作物を加工して販売	7136	7120	99,8	9224	2538	27,5	11423	3141	27,5
農作物の総売上高	20997	20183	96,1	41607	18216	43,8	34922	12724	36,4
家畜と家禽の生体重、合計	6622	493	7,4	-	-	-	-	-	-
含む牛	6618	493	7,4	-	-	-	-	-	-
馬	4	-	-	-	-	-	-	-	-
全乳	2495	1002	40,2	-	-	-	-	-	-
業務用魚	86	1	1,2	-	-	-	-	-	-
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
その他の畜産物	17	1	5,9	-	-	-	-	-	-
商品は加工して販売しております	74	1	1,3	-	-	-	-	-	-
家畜の合計	9294	1498	16,1	-	-	-	-	-	-
一般的には家事全般	30291	21681	112,2	41607	18216	43,8	34922	12724	36,4

この表から、2010 年の収益性レベルは 36.4% でしたが、2009 年にはわずかに上昇して 43.8% に達したことがわかります。作物生産産業も同様の収益性を持っています。 2009年にサービスOJSCが畜産物の生産を停止して以来、36.4％、12,724千ルーブルの利益を上げました。は主に穀物とマメ科作物の販売、および加工された形で販売される自社の作物製品の販売から収入を得ています。他の製品は138,000ルーブルのわずかな利益をもたらします。したがって、商業製品の収益性を高めるには、生産コストを削減して製品生産量の増加を達成する必要があります。

3. サービスOJSCにおける保険開発の課題

3.1 収穫物の喪失および喪失に対する補償

美術。ロシア連邦法第 329 号「ロシア連邦における保険事業の組織について」は、この種の保険を農業保険（作物、農作物、多年生植物、動物の保険）として規定しています。

農業省は、国の支援を受けて作物保険を組織するための方法論的な推奨事項を策定しました。

保険組織は国の支援を受けて農業生産者と作物保険契約を結びます。

これらの推奨事項では次のことが定義されています。 作物不足– これは、保険として受け入れられる利回りと実際の利回りの差です。収穫– これらは、品種の特性と栽培地域の気候条件によって規定される期間内に成熟期に達した農作物のゾーン品種を栽培した結果として得られる製品です。

また、収穫とは、農作物の大量発芽から成熟（技術的成熟）に至る段階のことをいう。

保険対象作物は、州選抜実績登録簿に記載され、関連する栽培（栽培）地域での使用が承認されている品種および雑種のみとみなされます。

農作物の保険は、保険契約の有効期間中に発生した作物の不足を引き起こす危険な水文気象現象の結果として作物が損失および（または）損傷した場合に適用されます。

作物不足は、保険として受け入れられた作物ごとに、保険で受け入れられた収量と実際の収量との差として個別に決定されます。

保険が適用される場合の危険な自然水文気象現象は、大気および（または）土壌の干ばつ、霜、凍結、立枯れ、土壌の浸水、砂嵐、ひょう、降水（長期にわたる大雨、非常に激しい雨）です。大雨と土砂降り）、春の洪水と降雨洪水、強風。

この保険は、核爆発、放射線または放射能汚染への曝露の結果として発生した死亡および農作物への損傷（または）の場合はカバーされません。軍事作戦、演習またはその他の軍事イベント。内戦、あらゆる種類の内乱、またはストライキ。政府機関等の命令による保険対象農作物の押収、没収、徴発、逮捕又は収穫物の廃棄

次の場合、作物は失われたとみなされます。

– 農作物は完全に破壊される。

– 被害地域で農作物を収穫するコストは、その価値を超えています。

農作物の保険価額は、作付面積、保険契約締結年度以前5年間の平均収量、及び当該年の農作物ごとの予定価格に基づいて決定されます。

次に、保険事故が発生した場合の当事者の行動について考えてみましょう。

保険事故の原因となる可能性のある作物の損失および（または）損傷、および（または）危険な水文気象現象の発生の場合、保険契約者は次のことを行う義務があります。

– 被害を防ぎ、軽減し、作物を保存するためにあらゆる可能な措置を講じ、講じられた措置を保険会社に通知する。

- 保険会社にこのメッセージが知られ次第、直ちに記録できる方法で保険会社に通知します。ただし、いずれの場合も、死亡および（または）作物への被害の事実が判明した瞬間から 3 営業日以内に通知します。また、死亡または損傷の事実が判明した瞬間から 3 営業日以内に、ただし、いずれの場合も遅くとも収穫の開始前までに、農作物の損失および（または）作物への損傷に関する書面による声明を彼に送付します。農場でのこの作物の収穫。

保険事故の申請書およびその他の必要な書類を受け取った後、保険会社は 14 日以内に以下の義務を負います。

– 保険会社が定めた形式で保険証明書を作成し、署名する。

– 保険補償の支払いを拒否する場合は、理由を説明した書面による拒否を保険契約者に送付します。

では、保険金の決定と支払いの流れを見ていきましょう。

農作物への損害は、保険の対象となる作物ごとに、保険金額と栽培作物の価値との差として個別に決定されます。

栽培された作物の価格は、実際の収量、作物1セントの価格（契約締結時に承諾）、および作物が播種された面積の積として決定されます。

実際の収量は、現状の収量の最高値として決定されます（収穫、資本化、加工中の正規化された損失を考慮して）。実際の収量は作物検査報告書によって確認されます。

農作物ごとの保険金は、損害額（農作物）、保険価額に対する保険金額の割合、および未収保険料に対する支払保険料の割合（農作物の場合）により決定されます。被保険者が、契約保険で定められた支払期日までに保険料を支払う義務に違反し、その結果生じた商品から無条件免責額を差し引くことをいいます。

被保険者（受益者）が作物の栽培や多年生植物の栽培に関する農業技術規則に違反した場合、保険会社は、農業技術規則の不遵守が損害につながった範囲で保険補償額を減額する権利を有します。収量の減少による損失の増加。

保険の支払いは、保険会社が保険契約者および管轄当局およびサービスから受け取った文書に基づいて保険法を作成した日から 30 日以内に行われます。

ただし、保険契約の有効期間中に次のようなことが起こった場合、保険会社は被保険者（受取人）への保険金の支払いを拒否する権利を有します。

– 保険事故の発生を目的とした保険契約者（受取人）の意図的な行為。

– 保険契約で指定された期間内に保険会社に保険事故の発生を通知しなかった場合。かかる違反の結果、この保険事故による損害の事実、原因、または損害額を確実に確立することができない場合。 ;

– 保険契約の有効期間中に被保険者から作物の紛失や損傷、または危険な水文気象現象の発生についての報告がなかった場合、および農作物の収穫または投函の結果に基づく場合作物不足が明らかになりました。

保険会社は、保険契約者が作物の栽培という農業慣行、排水および埋立システムの運営体制に違反し、作物の損失または不足を引き起こした場合、保険補償の支払いを拒否する権利を有します。

したがって、国の農業がさまざまな気候条件の中で行われ、自然の要素にさらされているという事実を考慮すると、損失または不足の場合の作物保険は非常に重要であり、農作物保険の新しい条件は次のとおりです。損害賠償の充実に関連して、農業保険の補償レベルを大幅に引き上げました。

3.2 保険業務の基本的な考え方

市場関係への移行条件においては、保険は経済メカニズム全体の客観的に必要な要素となる。その適用範囲は大幅に拡大しており、あらゆる形態の所有権、家族関係をカバーしており、新たに関心を持つ幅広い保険会社を魅了しています。保険では特殊な保険用語が使用されるため、当事者間の関係が大幅に容易になります。保険用語の助けを借りて、各種類の保険の具体的な条件も規定され、保険に関わる当事者の権利と義務が表現され、保険業務を遂行する際に必要な取引関係が維持されます。

最も一般的な用語は次のとおりです。

保険会社– 保険を提供する専門組織。国営、株式会社、民営、混合の場合があります。

保険契約者– 保険料を支払い、保険会社と特定の保険関係を結ぶ個人または法人。国際的な保険実務ではこう呼ばれています。 保険契約者 .

保険加入済み– 生命、健康、労働能力が社会保険および個人保険による保険保護の対象となる個人。また、個人保険の条件に基づいて保険料を支払った場合、たとえば子供の保険の場合、両親や他の親族が被保険者となり、子供も保険に加入する場合には、被保険者となることもできます。

保険責任– 保険事故によって特定の結果が生じた場合に保険補償または保険金額を支払う保険会社の義務。保険責任の範囲は、特定の保険事故のリストです。その数に応じて、広範囲の保険責任と限定された金額の保険責任が区別されます。保険責任の範囲を制限することは、通常、保険事業に必要な財務上の安定性を確保したいという保険会社の要望と関連しています。保険責任の範囲は、関連する特定の保険対象の特徴である危険と密接に関係しています。これにより、例えば、建物、動物、または社会保険および個人保険の保険責任の範囲に違いが生じます。国際保険の実務において、「保険責任」という用語は「保険責任」という用語に相当します。 保険適用範囲 ”.

保険料率– 保険金額単位当たりのルーブルおよびコペイカで表される手数料、または保険総額に対する利率。保険基金の設立の基礎として機能します。専門文献では次のように呼ばれます。 総関税率、からなる 純レート、保険補償および保険金額の支払いを目的とするものであり、負荷保険引受に関連する保険会社の諸経費に必要な正味金利に換算します。

保険ポートフォリオ– 特定の地域または企業（組織）における被保険者、物品、既存の保険契約の実際の数。

保険リスク– いくつかの意味を持つ用語:

1. 保険事故による損害の可能性。数学的に計算されたこの確率は、保険料率を構築するための基礎となります。

2. 保険金額および損害の蓋然性の程度に応じた具体的な保険対象。この理解では、保険のリスクに応じて大、中、小のリスクが区別され、死亡または損害の確率の程度に応じてより危険なリスクとそれほど危険ではないリスクが区別されます。 2 番目の解釈では、保険リスクという用語は国際保険で広く使用されています。

「保険リスクは、保険が適用される予期される事象です。保険リスクとみなされる事象には、その発生の確率とランダム性の兆候がなければなりません。」

保険付きイベント– 保険補償または保険金額が支払われる可能性があるマイナスまたはその他の特定の結果に関連して実際に発生した出来事。損害保険では、自然災害、火災、事故、爆発、その他の緊急事態が該当します。社会保険および個人保険 - 指定された年齢、期間、出来事までの生存、病気の発症、事故、または死亡。

保険料- これは保険サービスの価格であり、その本質は、リスクの経済的影響と、保険事故が発生した場合の保険補償の支払い義務を取り除くことです。

保険料は保険契約の締結時に設定され、保険契約の条項に別段の定めがない限り、有効期間中は変更されません。保険料の額は、次のことを行うのに十分な額でなければなりません。保険期間中に予想される保険金をカバーする。保険会社が訴訟を行うための費用を負担する。利益率を確保します。

保険料は次の 4 つの要素で構成されます。

1.ネットNETプレミアム

2. リスクプレミアム

3. 保険会社の費用負担

4. 利益ボーナス

正味レート- 保険料金の主要部分。保険支払いに使用される基金の形成を目的としています。

負担は、以下を含む保険会社の費用の支払いです。

賃金;

手数料など

利益引当金は利益を生み出すために必要です。

特定の基地のコストが計算されます。損害保険では財産を保険する費用、生命保険では保険金額。

保険金額– 保険契約によって決定される金額、または法律によって定められる金額。これに基づいて保険料および保険金の金額が設定されます。つまり、これは保険会社が引き受ける保険責任の金額です。

リスク保険の程度は、保険責任の特定の対象と金額に関係します。

計算された保険料率と、計算された関税率より高いか低い市場価格を区別する必要があります。

料金表を作成する際、保険会社は、最小限の保険料率で最大の保険責任を確保するという、二重の矛盾した課題を解決します。

保険会社の主な仕事は、確率論と統計学のデータを使用しながら正味保険料を正確に計算することであり、計算自体は保険数理と呼ばれます。保険数理計算を行う人をアクチュアリーといいます。

累計– 責任の追加、保険金額の合計。累積は保険と再保険の両方で行われます。ある地域で、1 つの保険会社が保険対象とする物品が 100 個あると仮定します。保険会社は、リスクを評価する際に、各保険対象物の危険性を個別に考慮できます。しかし、この地域が地震や洪水などの自然災害に見舞われると仮定すると、保険事故が発生すると、100物件すべてに全部または一部の損害が発生することになります。この場合、保険会社は、100 個すべての対象の保険金額からなる合計保険金額、つまり負債総額の累積を処理します。引受会社はこの状況を考慮し、保険総額を考慮して再保険保護を実行する必要があります。

3.3 保険の問題

農業保険は天候や気候条件に直接左右されるため、リスクの高い保険です。気候条件に直接依存することは、農業生産の特徴です。自然災害により農業は毎年損失を被っており、定期的に繰り返される干ばつは特に被害をもたらし、農場を破産寸前に追い込む可能性があるため、農業における保険の役割を高めることが非常に重要です。。

農業保険の中で特別な位置を占めているのが作物保険です。この方向に向けて、過去 10 年間にわたり、農業保険制度を規制する多くの規制が採用されてきました。

ロスタットは、2010年のロシアの穀物収穫量を計算した。正味重量は6,090万トンで、9,710万トンが収穫された2009年のレベルより37.3％減少したが、収穫量を推定した当局が発表したデータよりは若干高かった。収穫量は6,030万～6,050万トン。

この夏、ヴォルガ、ウラル、南部および中部連邦管区の一部で乾燥した状況が発生した。農作物の枯死は1330万ヘクタール以上の面積で発生しており、これは被災地域の農作物が作付されている面積の30％、ロシア連邦の総作付面積の17％、または30％に相当する。国内の穀物作物の播種面積全体の合計。

以前、農業省とロシア連邦政府の代表者は、今年の穀物の収穫量について、6,030万トンと6,050万トンという2つの数字を報告した。

比較のために：2007年のロシアの穀物収穫量は8,150万トンでしたが、2008年には1億820万トンでした。 2010 年にあらゆるカテゴリーの農場がヒマワリを脱穀した量は 530 万トンで、これは 2009 年より 17.3% 減少しています。テンサイの収穫量は10.7%減の2,220万トンとなった。

2010年12月1日の時点で、農業団体は来年の収穫に向けて冬作物の播種を行った面積は1110万ヘクタールで、これは1年前より17.8％減少した。耕地面積は 2,120 万ヘクタールで、2009 年の同日は 2,080 万ヘクタールでした。

作物保険の助けを借りてこの問題を解決することは、農業生産者の財務状況の安定化を確実にする効果的な経済手段です。

保険対象者は、農業関連企業（農業団体・農業組合、協同組合、レンタル・農業経営者等）です。

保険は、冬作物と春作物、穀物と豆類、工業用、野菜、メロン、飼料園、ベリー園、ブドウ園など、あらゆる種類の農作物に適用され、強制的な形で実施されます。

保険の対象となるのは主要な文化商品です。 2 種類または 3 種類の主産物を生産する作物については、それらすべてが保険の対象となります。

作物の保険金額は、1ヘクタール当たりの5年間の平均収量と現在の価格に基づいています。

農業企業の場合、損失補償の水準はパーセンテージで決定されます。

保険の対象となる事象は、干ばつ、熱不足、過剰な湿気、霜、凍結、ひょう、火災、ハリケーン、病気、植物の害虫、その他その地域では珍しい気象条件や自然条件の結果として起こる収穫量の死亡または減少とみなされます。

農作物保険は作物を植えた日に始まり、作物が収穫された日に終了します。

農業企業の保険支払額は、各作物の平均保険収量、その製品の価格、播種（植栽）面積、関税に基づいて決定されます。

平均収量は、すべての種類の農作物およびその主産物の種類ごとに決定されます。平均収量を計算するときは、特定の作物の完全な破壊が発生した期間を含む、作物の播種のすべての年が考慮されます。作物が栽培されなかった年がある場合、その年は平均収量の計算から除外され、残りの 4 年または 3 年の算術平均として決定されます。

作物の総コストは、1 ヘクタールあたりの平均収量と作物が播種される面積のコストに基づいて計算されます。収穫の費用は、契約で定められた金額で受け入れられますが、その価値の 50% を下回ることはできません。

補償される損害額は保険条件に基づいて決定されますが、その主なものは保険責任の対象となる平均収穫量の水準です。農作物保険の場合、過去 5 年間の平均収量が一般に受け入れられます。損害額の計算の原則は、保険事故の発生後、被保険者の費用とその年の実際の作物とを比較することです。

平均収量は、特定の年の収穫のために農作物が播種（植えられた）面積全体に対して決定されます。損傷や死亡が発生し、清掃が行われなかったものも含まれます。

作物によっては、2 ～ 3 種類の主産物 (亜麻、麻、種まき草) を提供するものや、さまざまな目的で栽培されるものもあります (たとえば、穀物や緑色飼料用の冬作物)。ダメージを計算するには、受け取ったすべての種類の製品が考慮されます。

現在の農作物の保険条件では、作物の減少（破壊）による量的損失は原則として補償され、品質劣化による損失は賠償責任の対象外となっている。したがって、損害を計算する際には、保険をかけられた作物と当年に受け取った作物の両方が同じ価格で評価されます。通常、保険契約締結時および保険金計算時の価格となります。

ダメージの計算方法は数式で表すことができます。それらの表現は2つの要因によって異なります。1つは作物が完全に失われたのか、それとも衰退したか、もう1つは計画された主な生産物を得るために、または他の目的で損傷した作物がどのように使用されたかです。

地域全体で農作物が完全に失われた場合の被害の計算は、次の式を使用して実行されます。

ここで: Y - 播種 (植栽) エリア全体で計算されたダメージ。

C は、1 ヘクタールあたりの保険作物の平均コストです。

P は、今年の収穫のために播種された面積です。

平均収量が減少した場合（個別の地域では死亡が発生する可能性がありますが）、損害の計算式は次のように表されます。

U=(C – C*V/P)*P

ここで、 B は当年の主要農作物の総収穫量です。

Ts – 特定の作物の主な製品 1 トンの購入価格。

再シードの場合、ダメージは次の式で求められます。

コントロール = (U + R) – 津

Y – 播種 (植栽) エリア全体に対して計算されたダメージ。

P – 再シード消費量。

津は新しく蒔いた作物の収穫にかかる費用です。

植栽が完全に失われた場合の被害額は、農場での記録手順に応じて、植栽の種類（種グループ）によって決まります。被害額には、庭の特定のエリアで失われた植物のみが含まれます。損害額は、失われた植栽の帳簿価額から減価償却費を差し引いたものとみなされます。保険補償は、保険が適用された作物および植栽に対する損害額に基づいて計算されますが、損害額の 50% 以上が支払われます。

作物不足に対する保険補償は、作物の損失（被害）報告書を作成し、損害額と保険補償額を計算してから10日以内に支払われます。失われた多年生植栽については、修復を目的として樹木を根こそぎまたは伐採（剪定）した後、10日以内に被害額を認定し、保険補償額を計算して支払います。

保険補償金の支払いに必要な主な書類は、死亡行為または農作物や多年生植物への損害です。 2008 年に、Service OJSC は ROSAGROSTRAKH CJSC と保険契約を締結しました。保険リスクは、農業生産にとって危険な自然現象の結果として生じる農作物の損失（破壊）または部分的な損失です。保険会社のリスクへの関与（無条件免責金額）は 20% に設定されています。

表 5 保険対象

農作物の名前	作付面積、は		収穫量1クインタルの価格、こすります。	保険をかけた額、こする。	関税、%	保険料、こする。
春小麦	630	16,7	416	4376736,00	7,40	323878,46
春大麦	790	16,7	468	6174324,00	7,40	456899,98
オーツ麦	310	17,2	313	1668916,00	7,40	123499,78
そば	80	10,3	530	436720,00	7,40	32317,28
一年草	450	15,2	40	273600,00	7,23	19781,28
多年草	230	114,1	8	209944,00	7,23	15178,95
干し草用の多年草	1223	17,9	40	875688,00	7,23	63310,80
合計：	3713	×	×	14015908,00	×	1034866,53

作物が100％損失（全滅）した場合の保険金の金額を計算いたします。被害は作物ごとに個別に計算されます。

表 6 保険会社の農場における長年の農業生産高

№	農作物の名前	播種面積5年からの生産性(c/ha)					5年間の平均、c/ha
№	農作物の名前	2003	2004	2005	2006	2007	5年間の平均、c/ha
1	春小麦	16,7	16,0	21,6	12,6	16,4	16,7
2	春大麦	16,3	16,1	17,6	14,7	19,0	16,7
3	オーツ麦	24,5	14,6	12,6	13,8	20,6	17,2
4	そば	6,5	7,7	12,5	11,4	13,5	10,3
5	一年草	16,0	10,8	26,2	3,2	20,0	15,2
6	多年草	50,0	194,4	102,0	104,0	120,0	114,1
7	干し草用の多年草	10,0	10,3	14,5	28,6	26,2	17,9

次の式を使用してダメージを計算します。

表 7 作物が全滅した場合の保険金の計算

農作物の名前	作付面積、は	平均収量 (5 年間)、c/ha	収穫量1クインタルの価格、こすります。	こする。
1	2	3	4	5
春小麦	630	16,7	416	4376736,00
春大麦	790	16,7	468	6174324,00
オーツ麦	310	17,2	313	1668916,00
そば	80	10,3	530	436720,00
一年草	450	15,2	40	273600,00
多年草	230	114,1	8	209944,00
干し草用の多年草	1223	17,9	40	875688,00
合計：	3713	×	×	14015908,00
フランチャイズ	×	×	×	2 803 181,6
支払金額	×	×	×	11 212 726,4

表のデータから、保険がなければ、作物が 100% 損失した場合、企業は 14,015,908 ルーブルの損害を被るが、保険の場合は 2,803,181.6 ルーブルで、保険の 5 分の 1 であることがわかります。損失の可能性。

協定によると、霜の影響で保険作物の一部、つまり保険面積の100％に当たる80ヘクタールのソバが被害を受けた。特定の作物の被害額は、次の式を使用して計算されます。

パック = 5,459 * 80 = 436,720 摩擦。

免責金額は、436,720 * 20% = 87,344 ルーブルとなります。

支払い額: 436,720 – 87,344 = 349,376 ルーブル。

2010 年の年次報告書のデータを分析すると、冬の霜と夏の干ばつの結果、6,663 ヘクタールの作付面積のうち 1,305 ヘクタールが失われ、1,155 ヘクタールの穀物作物が失われたと言えます。失われた地域の費用は531万2000ルーブルに達した。そして、平均収量 24.8 セント/ヘクタール、生産単価 300 ルーブルで損失を計算すると、32,364 セントの作物不足と 9,709,200 ルーブルの損失が得られます。

4. 農業保険市場の発展の展望

4.1 国の支援を受けた農業保険

この法案は、州下院の議員グループと連邦評議会のメンバーによって提出され、国の支援を受けて実施される農業保険の法的根拠を確立し、農業生産者に、国内の農産物の生産に関連する財産権の保護を保険で提供するものである。農産業複合体の発展における財政的持続可能性と経済的安定性、そしてロシア連邦の国内食料品の持続可能な供給人口を確保するため。

ロシア連邦の構成主体の国家当局は、その権限の範囲内で、地域予算を犠牲にして、以下の法律で規定されている農業生産者に対する国家支援に加えて、農業生産者に対する支援の形態と限度を追加で定める権利を有する。連邦予算からの資金の支出。資金源およびロシア連邦の構成主体にそのような支援を提供する手順は、ロシア連邦の構成主体の規制法に従って決定されます。

この法案は、保険事故による影響を排除するための費用の償還、農業開発分野における国家政策の効果的な実施の可能性といった国の財政負担を軽減することを目的とした包括的な法的関係システムの創設を規定している。農業保険の観点から農業保険の優先分野を統合し、保険関係自体を効果的に実施するための経済的基盤を構築し、農業生産者が保険契約を締結する動機付けのシステムを構築し、農業保険契約の締結を防止することにより、ロシア連邦における保険会社と保険契約者の両方による虐待の防止。

農業保険計画は、次の計画年度およびその後の 2 年間の農業保険契約に基づく未払い保険料の一部を支払うための認可団体の経費を賄うために割り当てられる連邦予算資金の必要見積額を決定します。

農作物の損失/破壊/および家畜の死亡/死亡/強制屠殺のリスクに対して保険が適用されます。この場合、農作物の損失/破壊/は、冬作物の収穫の50%以上、多年生作物の収穫、多年生作物の植栽、および春作物の収量の35%以上の不足として定義されます。保険事故の発生の結果として、農業保険契約に定められた計画量からの農作物または多年生植物の播種/植栽/植栽のエリア全体に適用されます。

未払いの保険料の 50% に相当する財源が、認可された政府機関によって、国の支援を受けて農業保険を提供する保険会社に移管されます。保険会社は、関連する保険会社の専門職団体のメンバーである保険組織のみであることができ、その活動の法的根拠は、自賠責保険の実施のための対応するメカニズムの組織と同じ方法で形成されます。保険会社の専門家団体は、自主規制の機能に加えて、保険会社のいずれかが破産した場合にシステム全体の支払い能力を維持する機能も果たします。

法案は、緊急事態における損失を補償するための特別基金を創設し、緊急事態で重大な損失が発生した場合にはそこから支払いを行うことを提案している。緊急事態が発生した場合の損失補償基金は、農業保険契約に基づき、保険者が受領した保険料の10％を拠出することで形成されます。緊急事態が発生した場合の損失補償基金からの資金の設立と支出の手順は、現行の法律とこの法案の要件を考慮して、保険会社の専門家協会によって決定されます。

農業保険資金の使途も厳しく規制されている。この法案は、保険料の支払いとその支払いを監視する手順を確立し、契約関係の枠組み内で特定の特別な問題を規制し、国の支援を受けて農業保険のすべての主体と参加者の利益のバランスを確保するためのシステムを創設し、保険料の支払いのプロセスを規制します。損失の決済。ロシア連邦政府は、第二読会までに法案が完成することを条件として、この法案を支持する。特に政府は、法案の法的規制の対象とその中で使用される多くの概念を明確にすることを提案している。この法案はまた、国家支援を提供する形式、手順、支援を受ける根拠、提供された予算配分の使用目的を監視するメカニズムを明確に定義していない。法案の規定と現行法の基準との一貫性を確保するため、また国家支援の提供形態に関する予算法の要件を考慮するため、法案に国家支援の形式を定めることが提案されている。補助金の形式、手順および規則、その規定はロシア連邦政府によって承認されます。農作物の損失/死亡/の定義に加えて、家畜の概念を導入するか、法案の目的でどの動物を農産物として分類するかの基準を定義すること、およびその情報を開示することが提案されています。なぜなら、法案の規定は作物および畜産部門における農業保険を規制することを目的としていると想定されるからである。政府によると、保険会社の専門家団体への会員であることが国の支援を受けるための条件の一つであることを考慮すると、この専門家団体には不当に保険団体に農業保険市場への参入を認める権利が与えられているという。

この法案は、農業生産者に対する国家支援の不提供や時期尚早の提供、また国家支援の提供の拒否の法的影響については規定していない。この法案は、法案で定められた要件を満たすすべての保険契約に対して国の支援が提供されることを確立することを提案しています。国家支援の拒否は、定められた条件に違反した場合にのみ認められます。同時に、国家支援の提供を怠った場合の結果に備えると同時に、国家支援の提供を理由に基づいて拒否する旨を農業生産者と保険会社に送付するための具体的な期限を設けることが提案されている。

また、政府は、緊急事態が発生した場合の賠償金や損失補償の基金について、国の支援金や農業保険の保険積立金の受給状況に関わらず保険者が全額拠出する制度を法案に定めることを提案している。実際に自己負担で国の援助を受けているかどうかに関係なく、保険会社が全額負担します。同時に、農業保険計画に過去1年間に支払われなかった国の支援額を含めるという条項を法案に追加する必要がある。

政府は法案の多くの条項を除外することを提案している。特に、この法案ではすでに保険会社による3％の移転による補償支払い基金の創設の必要性が規定されているため、緊急事態の場合の損失補償のための基金の創設に関する規定を除外することが提案されている。農業保険契約に基づいて受け取った保険料の一部をいいます。

1ヘクタールの作物を保険するための農業費:

Svz = 1 × U × C × T × 0.5

保険なし、保険事故時の損害賠償ありの家計費：

搬入 = 1 x (U-Uf) x C、

ここで: Svz - ルーブル単位の寄付金額

納品 - ルーブル単位の補償金額

Y - 保険契約に基づく利回り (セント)

Uf – 保険事故後の実際の利回り（センター単位）

C – ルーブルでの契約に基づく1セントの価格

T – 地域内の特定の作物に対する保険料金

0.5 – 保険料の 50% の州還付を考慮した係数

契約条件がすべて満たされていれば、保険費用は予定収入の 5 ～ 7% になることは間違いありません。

その見返りとして、保険契約で定められたいかなる気象条件下でも、少なくとも 93% の安定した収入を受け取ることができるという自信が得られます。

たとえば、予定価格は 300 ルーブル/t です。保険率 – 7.40%

表 8 サービス OJSC の 3 年間の平均利回り

予定価格 - 300 ルーブル/c。保険料率 – 7.40%

これらの指標を使用して行われる計算は次のようになります。

表9 保険給付額の計算

保険なし		政府支援のある保険
1haから収穫（c/ha）	収入 (ルーブル)	収穫からの収入 (RUB)	保険補償（RUB）	総収入 (RUB)
1	2	3	4	5
24	7 200	6 934	-	6 900
23	6 900	6 634	300	6 900
22	6 600	6 334	600	6 900
21	6 300	6 034	900	6 900
18	5 400	5 134	1 800	6 900

計算によれば、作物に保険をかけることで、農場は安定した収入への自信を得ることができます。

4.2 農業保険市場の発展の展望

現在、農業に対する保険適用率は 15% に過ぎません。農業保険における保険と再保険の統一された方法論的基盤、および適切な規制枠組みの欠如が、この保険業界の発展を妨げています。

保険サービス市場全体の拡大、保険法的枠組みの強化、新たな保険プログラムの適用にもかかわらず、農業保険市場には問題があります。国の支援による保険の有効性については依然として議論の余地があり、農業における強制保険または任意保険の使用については明確な意見がなく、保険料と保険の対象の選択、そしてもちろん保険料の支払いに関しても困難が生じている。保険の補償。

この保険部門の問題は、割り引くことができない業界の特殊性だけでなく、農業保険（ロシアの現代経済システムで実施されるべき形式）が現状にないという事実によっても引き起こされている。その初期段階 - 2002 年に具体化し始めました。

市場経済メカニズムは、商品生産のすべての参加者が経済的独立性を持ち、経済活動の結果に対して責任を負うことを前提としています。しかし、国の食糧と経済の安全保障、農業の社会的重要性、自然、気候、その他多くの外部要因への依存を確保するには、この経済分野に対する政府の支援が必要です。世界の経験によれば、ほとんどの国ではこのサポートがさまざまなチャネルを通じて提供されており、その中でも保険は最も重要なものではありません。 EU 加盟国の例（表 10）を使用すると、いくつかの国では農業保険の適用率が 100% に達し、保険に対する政府補助金の額が 67% に達していることがわかります。

表 10 ヨーロッパにおける農業保険 (2006 年)

農業保険は作物生産において最も広く利用されています。これは、自然要因への依存度が高く、危険な自然現象による損失が大きいという事実によって説明できます。しかし、さらに、ロシアの農業では作物生産に偏りがあり、1990年には農業生産総額に占める作物生産の割合はわずか37％、家畜の割合は63％であったが、2006年にはその割合が変化し、次のようになった。それぞれ53％と47％。そして、ドイツやカナダなどの先進国では、この割合はソ連時代の指標に相当します（図4）。

この不均衡の結果、この国の農業は大幅な収入を失い、生産的な耕地の一部は利用されなくなり、季節限定の畑仕事が農業の主流となっている。そして、ロシア社会にとって最も悲しい結果は、肉と乳製品の一人当たり消費量が激減し、これらの製品の市場における輸入品の割合が高くなったことである。

米。 4. ロシア連邦における農産物の構造

農業における保険の対象は次のとおりです。

不動産オブジェクト。

農業用機械器具（リース取引を含む）

工業的に飼育されている動物と家禽の数。

養殖魚の資源。

保管中の農産物の在庫（冷蔵ユニットを含む）。

詐欺のリスクから;

農作物と多年生の植栽の収穫。

多年生の植栽;

土地区画（農地を含む）。

農業保険の発展により、このリストは拡大し、たとえば、さまざまな保険事象（人為的、自然的、生物的）の結果として生じる生産中断の保険や利益（収入）の損失の保険などによって補完されることになるでしょう。

農業保険の立法および規制の枠組みを形成するプロセスは続いています。「相互保険組合に関する法律」が採択され、「農業保険に関する法律」およびその他の多くの文書が準備されています。

商品生産者の経済的自立の原則に基づくと、保険の強制導入はこれに反する。カザフスタンにおける一年生作物に対する強制作物保険の経験は、期待された効果をもたらさなかった。農業保険は任意加入であるべきですが、融資を受けるときやリース契約を結ぶときなど、保険が必須の要素として機能するオプションもあるかもしれません。

保険を改善するためのもう 1 つの重要な分野は、小規模企業、農民農場、および個人の補助農地のニーズをより適切に満たす保険サービスの創設です。現在、保険は実際にはそれらの企業によって利用されていません。

農業生産者にとって大きな問題は支払いのタイミングであり、支払いは播種が終わる前に行われなければなりません。許可されている後払いを利用することもできます。農家は保険契約締結後すぐに保険料の 50% を支払い、2 番目の 50% は種まきが終了するまでに支払わなければなりませんが、状況が軽減されるわけではありません。

保険会社は状況の複雑さを理解しており、顧客を惹きつけるために、顧客が資金を見つけられるよう支援しようとします。最近まで、これは対象を絞った銀行ローンのオプションであり、保険会社がコンサルティングサービスを提供し、より有利なローンオプションを探していました。現在、保険会社は保険ローンを発行し、このリスク自体を保証する「ワンストップショップ」の実践を導入しています。この方法は海外で採用されており、中小規模の生産者が融資と保険の両方を受けやすくなっています。初期段階では、ロシアの保険会社はこのサービスオプションを使用して仲介サービスを無料で提供します。

農業保険を充実させれば契約者数は増加し、保険会社は減少するはずだ。この削減は、次のようないくつかのプロセスの結果として発生します。

市場規制当局による「スキーム」企業の一掃。

あらゆる種類の保険における業務効率の低下による活動の自主的終了。

許容レベルを超えた保険金支払いと事業運営の高額なコストによる財政破綻。

資本不足による保険会社からのライセンスの取り消し。

保険会社の数の削減は、次のような方法でも促進できます。

多くの保険会社、特に地方子会社が連邦レベルの企業の支店の地位に移行。

小規模な市場参加者と大規模な市場参加者の連携。

保険市場の構造は変化します（図5）。

世界的な慣行を考慮すると、おそらく、異なる保険資産を統合する試みがなされるでしょう。外国人プレーヤーの数は増加する（外国資本企業に帰属するプレミアムの割合は増加する、現在8％）。

米。 5. 今後の保険市場の構造

保険会社の資本に占める国家の割合は減少し、ロシア混合所有企業への国家の参加は減少するだろう。

現在、保険会社にとっての主なリスクは依然として次のとおりです。

立法的に確立された農業保険の国家規制メカニズムの欠如（その結果、地域企業を通じた「スキーム」保険の割合が高い）。

情報サポートが不十分。

農業保険は政府の決定に大きく依存している。

農業保険市場の発展は連邦および地方の予算（資金量）に直接依存します。

多くの専門家は、国が保険料ではなく損害を補助すれば、保険制度が農業生産を支援し保護する効果がより高まると考えている。この問題の解決策にはいくつかの矛盾がありますが（保険会社は保険料を全額受け取ったため、損害を全額補償しなければなりません）、しかしながら、気象リスクによる損害は本質的に壊滅的なものになる可能性があり、その場合、保険会社は単に補償することができません。それを補償します。もう一つの問題は、再播種などにより作物の一部を救うことがまだ可能な時期に農場が被害を受けたことであるが、補償金の支払い手続きが長引いているため、それを期限内に行うことができず、収穫量を減らすことができない。ダメージ。

私たちの意見では、農業保険を改善するには、国の支援制度を改革する必要があります。つまり、国は保険料ではなく損害を補助し、それによって保険契約者、つまり農業生産者の財産的利益を保護する必要があります。

農業における保険事故とみなされるものを法的に定め、保険事故発生後の補償金の支払い期限を承認する必要がある。

現在、国の支援を受けて一年生作物の収穫を保険する慣行があり、地域全体の作物に対して単一の保険率で保険が適用される。この地域の領土内には、リスクの確率が異なるさまざまな自然ゾーンや気候ゾーンが存在する可能性があり、段階的な料金設定が必要です。中小規模の農場の保険料計算を保険計理士に依頼するには費用がかかり、計算プロセス自体も非常に労働集約的であり、広範で信頼性の高い情報ベースが必要です。一部の国では、農業保険に複数のレベルの関税が使用されており、農業生産者は 10%、20%、および 30% のリスク補償に参加できます。これにより、保険料の軽減（ただし、保険者の責任は軽減される）が可能となる一方で、補助金を支給する際の保険金額の決定の問題も解決される。トムスク地域では、確率の評価を提供する「リスクアトラス」が作成されました。

損害に対する補償源はいくつかあります。保険会社、地域予算、連邦予算などです。軽微な損害についてメーカー自身が責任を負う場合にはフランチャイズを利用することも可能です。壊滅的リスクと作物不足に対する保険制度を分離することが提案されている。

最近、農業保険の種類が増えているにもかかわらず、相互の組み合わせの問題は依然として重要です。農業企業のリソースが限られていることを考慮すると、より多くのリスクをカバーし、被保険者の時間と費用を節約し、保険会社の損失リスクを軽減する包括的な保険プログラムを開発する必要があります。このようなプログラムは、次の 2 つのオプションで保険となります。

保険会社は、農業企業の主なリスクをほぼすべて考慮して、可能な限り幅広い保険商品を開発し、保険の範囲を合意する過程で、保険会社の希望に基づいて、不必要と思われるものを除外することができます。 ;

このプログラムは、保険会社が農業企業にとって最も重要な主要商品モジュールに追加する際に、モジュール方式で作成されます。このようなプログラムにより、農業の経済的リスク、動物および家禽に対する保険契約の締結が可能になりますが、次のようないくつかの要素で構成されます。

農作物保険契約。

農業機械および設備の保険契約。

在庫保険契約等

包括的なプログラムを導入している企業の経験から、その利用が保険会社と保険契約者の両方にとって有益であることがわかります。保険会社は事業運営のコストを削減し、書類の作成も同時に行うことができ、保険契約者にとっては料金が大幅に削減されるため、保険価格が下がります。

すでに保険契約者はいくつかのカテゴリーに分かれていますが、農業保険市場の発展に伴い、この差別化はさらに深まるでしょう。

最初のグループには、リスク資産と保険に対する確立された態度を有する大規模で裕福な農業関連企業が含まれます。

2 番目のグループは、その数が非常に多く、信用機関の要請により自分自身で保険をかけることを余儀なくされている生産者です。

3 番目のグループは、政府の支援から体系的に恩恵を受けている生産者です。彼らは、連盟の構成団体および保険会社との確立された関係システムを持っています。

4 番目のグループは結成の過程にあり、これらは農産業複合体の開発のための国家プロジェクトの一環として保険手続きに関与できる個人の補助区画の所有者です。多くの商業銀行は、個人世帯の土地を支援するプログラムを用意しています。

新しい保険商品と包括的な農業リスク保険プログラムの開発は、ロシア連邦の農業保険制度を改善するための有望な方向性です。

5.環境保護

農業は、国家経済の他の部門よりも自然環境に大きな影響を与えます。その理由は、農業には広大な土地が必要だからです。その結果、大陸全体の景観が変化しています。

農業景観は持続不可能であることが判明し、多くの地域的および地域的な環境災害を引き起こしています。このように、不適切な埋め立てにより土壌が塩類化し、耕作地のほとんどが失われることになった。

農業は自然環境に最も大きな影響を与えます。影響を与える要因は次のとおりです。

· 農地への自然植生の削減、土地の耕作。

・特にモールドボードプラウを使用した、土壌の耕作（ほぐし）。

· 鉱物肥料と農薬の使用。

・土地の埋め立て。

そして最も強い影響は土壌そのものにあります。

・土壌生態系の破壊。

· 腐植質の喪失。

· 土壌の構造の破壊と圧縮。

・水と風による土壌浸食。

精密農業技術など、マイナス要因を軽減または完全に排除する特定の農業方法や技術があります。

畜産は環境への影響が少ないです。影響を与える要因は次のとおりです。

· 過放牧 - つまり、牧草地の回復能力を超える量の家畜を放牧すること。

· 畜産場から出る未処理の廃棄物。

農業活動によって引き起こされる一般的な障害には次のようなものがあります。

· 富栄養化による地表水（川、湖、海）の汚染と水生生態系の劣化。地下水汚染。

・森林破壊と森林生態系の劣化（森林破壊）。

· 広い地域における水体制の混乱（排水または灌漑中）。

· 土壌と植生の複雑な撹乱の結果としての砂漠化。

· 多くの種の生物の自然生息地の破壊、その結果、希少な種やその他の種の絶滅と消失。

20世紀後半には、作物中のビタミンや微量元素の含有量の減少、作物と畜産物の両方における有害物質（硝酸塩、殺虫剤、ホルモン、抗生物質など）の蓄積という別の問題が関連するようになった。。その理由は土壌劣化であり、特に畜産においては微量元素レベルの低下と生産の強化につながります。

ロシア連邦会計院が発表した「2005年から2007年におけるロシア連邦における環境保護の有効性に関する監査」の結果によると、6,000万人以上が住むロシア領土の約6分の1が、環境的に好ましくない。

モクシャンスキー地区行政の決議により、長期目標プログラム「2011年から2015年までのモクシャンスキー市地区における環境保護のための自治体間対策」が承認された。

このプログラムは、天然資源の保護対策を効果的に実施し、水保護対策を効果的に実施するとともに、国民の環境文化を発展させ、環境教育を改善することを目的として採択された。プログラム活動の実施に割り当てられる予定の資金総額は 9,360 ルーブルです。主な資金源は、「環境への悪影響に対する費用」という形で受け取ったモクシャンスキー地区の予算です。最も重要な計画された活動の中には、プロジェクトの開発と、都市集落における下水道システムと処理施設の再建が含まれます。モクシャンとラムザイの村。アクセス道路を備えた地域固形廃棄物埋立地の第2段階の建設。モクシャンスキー地区にある泉、レクリエーションエリア、公園、広場の配置。

結論

リスク管理の主要な方法の 1 つである保険を使用すると、重大な損害のリスクを、保険料という比較的少額のコストで済むように変換できます。農業におけるリスク保険の特徴は、この産業では生産プロセスが経済プロセスと自然プロセスの織り交ぜによって引き起こされる自然リスクと主に関連していることです。

農業保険市場における保険サービスの規模は、供給が限られていることに加え、農業企業が保険料を支払うための十分な財源が不足しているため、取るに足らないものとなっています。

農業保険の発展に対する国の支援は、不況の年に追加融資、補助金、相殺や債務帳消し、繰延支払いの形で商品生産者に提供される金融支援よりも、農業生産者の収入を安定させる効果的な方法である。そして直接の現金補償。

開発のダイナミクスを特徴付ける主な指標を考慮した結果、2010 年のサービス OJSC は、2009 年に比べて市場性の低い製品を 432 万 6 千ルーブル生産しました。分析対象企業の生産固定資産は2,774千ルーブル増加した。平均給与従業員数は 172 人から 143 人に減少しました。報告年度の農地面積は40ヘクタール減少し、9,383ヘクタールとなった。報告年の総土地面積は 9,429 ヘクタールで、基準年より 6 ヘクタール増加しました。

企業の組織再編、新しい組織形態および法的形態の形成により、企業は現在畜産物の生産および販売には従事していません。

分析期間中、耕地の面積は変化しませんでした。そして、総面積に占める耕地の割合は99.6％でした。同時に総面積は6ヘクタール増加した。池と貯水池が占める面積は 40 ヘクタール、その他の土地は 6 ヘクタールを占めています。

企業の専門化を示す主な指標は、商用製品の構造です。これを分析した結果、専門性係数は 0.55 となり、高い専門性が得られました。 OJSC「サービス」は穀物事業を行っています。主な産業は農作物生産です。

農作物生産産業は天候や気候条件に直接左右されるため、リスクの高い保険です。気候条件に直接依存することは、農業生産の特徴です。自然災害により農業は毎年損失を被っており、定期的に繰り返される干ばつは特に被害をもたらし、農場を破産寸前に追い込む可能性があるため、農業における保険の役割を高めることが非常に重要です。。

計算によると、保険がなければ、作物が100％損失した場合、企業は14,015,908ルーブルの損害を被るが、保険の場合は2,803,181.6ルーブルとなり、可能額の5分の1となる。損失。

2010年の年次報告書のデータを見ると、冬の霜と夏の干ばつの結果、6,663ヘクタールの作付面積のうち1,155ヘクタールの穀物作物を含む1,305ヘクタールが失われたことが明らかです。失われた地域の費用は531万2000ルーブルに達した。そして、平均穀物収量を 24.8 セント/ヘクタール、生産単価を 300 ルーブルとして損失を計算すると、32,364 セントの作物不足と 9,709,200 ルーブルの損失が得られます。

農業生産者に対する国の支援は、農業保険契約に基づき、連邦予算から未払いの保険料の 50% が認可機関によって保険会社に送金されるという形で行われます。

農業における生産リスク保険の開発は、次の主な方向に沿って実施されるべきである。保険の法的枠組みを改善する。農業保険市場における保険サービスの範囲と保険対象リスクの範囲を拡大する。農業保険を支援し開発するための特別な政府プログラム（連邦レベル、地域レベル）の創設と実施。経営人材（経営者、リスク管理専門家）の資格レベルの向上と再教育。農業生産の特性を考慮した、保険の方法論的基盤の開発と改善。

一つの保険契約における保険リスクの総量を減らすことにより、保険数理計算の精度や料金適用の妥当性が高まり、提供される保険サービスの範囲が拡大し、保険期間が短縮されることが推奨されます。

中古文献リスト

1. 連邦法「会計について」1996 年 11 月 21 日付け No. 129-FZ (2003 年 6 月 30 日に修正、No. 123-FZ)。経済と人生。 1996年、第48号。

2. 1992 年 11 月 27 日付けのロシア連邦法「保険について」、第 1 章、第 2 条。 9、第1項。

3. 2011 年 1 月 1 日付けの連邦法「国家財政支援を伴う農業保険について」。

4. ロシア連邦民法: 第 1 部、第 2 部、第 3 部および第 4 部: 2010 年 2 月 10 日現在の修正および追加を含む本文。 - M.: エスキモー、2010 年。

5. Arkhipov A.P.、Gammelya V.B.、Tulenty D.S. 保険：現代コース。 – M.: 財務と統計、2007 年。

6. Bakirov A.F. 農業における保険中の損害を補助する方法論 // 農業および加工企業の経済学。 – 2007 年 8 月

7. グヴォズデンコ A.A. 保険の基礎。第2版、改訂。そして追加で - M.: 財務と統計、2007 年。

8. Drobozina L. A. Finance: 大学向け教科書 / 編教授 LA Drobozina.-M.: UNITY、2001 年。

9. エルマソフ S.V.、エルマソフ N.B.、保険：教科書。大学向けマニュアル - M.: UNITY - DANA、2004 年。

10. Nikitin A. 農業保険プログラムの統合 // 農業保険と融資 - 2008 年 4 月。

11. N. G. Kabantseva、V. A. Larionova ロシア連邦法解説「ロシア連邦における保険事業の組織について」（項目ごと） 2006

12. 2004 年 4 月 8 日のロシア連邦政府令「連邦保険監督局の問題」 // 2004 年 4 月 15 日のロシア新聞。

13. 農業保険市場の可能性 // 農業保険と融資 - 2008 年 8 月。

14. スミルノバ M. B. 保険法：教科書。 - 「Justitsinform」、2007. P. 207

15. Spletukhov Yu. A.、Dyuzhikov E. F.、保険: 教科書、INFRA-M、2002。

16. Spletukhov Yu A.、Dyuzhikov E.F.、保険：教科書。 - M.: INFRA-M、2007 年。

17. テレシェンコ D. 農業における保険制度の改善。// 農産業複合体: 経済、管理。 – 2006 年 5 月

18. Shcherbakov V. A.、Kostyaeva E. V. 保険：教科書。 – M.: クノールス。 – 2007年。

19. 2008 年にロシアで起きた世界金融危機。金融危機の原因と結果 // www.finance-live.ru。

21. http://www.insur-info.ru/ - 今日の保険

22. http://www.allinsurance.ru/ - ロシアの保険

23. 2008 年から 2010 年の JSC「サービス」の年次報告書。

現在の世界情勢と制裁導入の始まりを考慮すると、我が国の食料安全保障の問題において、「国内生産者」、農産業複合体全般、特に小規模農場の役割が増大している。国。

しかし、ロシアでは農業は不利な気候条件で行われることが多く、耕地の半分以上が寒冷地に位置している。広大な領土は、いわゆる危険農業地帯に位置しています。

畜産場にも同様の問題があります。たとえば、さまざまな種類の伝染病の発生と拡大のリスクを考えてみましょう。メディアで広く取り上げられている豚コレラ、狂牛病、鳥インフルエンザは、家畜がかかりやすい重篤な病気の完全なリストではありません。

農業および畜産部門は、他と同様に保護、つまり保険を必要としています。

保険歴

農産物の主な生産者は、古くから 集団農場と国営農場.
連合崩壊後、彼らは競争向けに設計されていなかったため、市場環境では生き残れませんでした。

それらはまったく異なるもの、つまりさまざまな農産物を生産、加工、輸送、保管、販売する農民農場、または農場.

農業には膨大な数の危険因子が伴います。しかし、最も重要な、そして時には決定的なことは、自然。農業生産者による何週間にもわたる作業の結果は、それにかかっています。

人間は自然に影響を与え、またその影響を経験します。そのパターンについての知識が不十分だと、農家にとって悪い冗談になる可能性があります。自然は制御不能になり、労働の結果に壊滅的な調整を加えています。農業生産者は毎年負担する 災害による巨額の損失。干ばつはほぼ毎年発生します。

ロシアの農業保険はヤロスラフ賢者の時代に遡って実施されていた。それは農奴制の廃止とゼムストヴォと農民相互保険の発展に関連して広く普及しました。そのような行動の標的となったのは農村地域でした。

火災に対する家財の保険、雹に対する畑の保険、死に対する動物の保険、そしてフィロキセラに対するブドウ園の保険は広く普及していました。

現在、いくつかの保険モデルがあります。

政府の特別代理店を通じて保険料に州が（50％）参加し、州保険積立金を創設する。昨年、そのような契約に基づく保険料は約1,400万ルーブルに達しました。
保険会社の協会。
農業保険協同組合。

農業保険の種類

主なものは次のようなオブジェクトをカバーします。

一部の保険会社は、包括的な農業保険プログラムを提供しています。

住宅保険。
家畜保険。
馬。
雹と火から。
マルチリスク作物または冬作物保険。
特定の地域における 15 年間の平均収量の割合として確立された収量指数に基づく作物保険。
全農業サイクル期間の保険: 補償範囲 (免責金額ではありません!) は圃場表に従って個別に計算されます。
多年生の果物とベリー作物の保険。
農業機械保険。

農業保険契約を締結する際には、その約款を詳しく検討する必要があります。

以下の点に特に注意を払う必要があります。

保険事故が発生した場合に提供する必要があるもの。
補償額の計算方法。
保険のコストはいくらですか（コストが低いと、免責金額が高く、リスクが完全に補償されないことがよくあります）。
補償金の支払い手続きはどうなるのでしょうか？

補償を支払うには、被保険者は関連する契約で規定されているいくつかの要件を満たす必要があります。

保険事故の発生を速やかに報告する。
製品の不足を確認する統計文書を提供する。
保険対象物の管理チェックと検査の実施について保険組織に速やかに通知する。
保険対象製品の製造中に危険な自然現象が発生したことに関する Roshydrometcenter からの証明書を提出してください。

保険は絶対に必要であるにもかかわらず、適切に分配されていないのが現状である。農作物生産におけるリスクに保険をかけているのは、農業生産者のわずか約 15 パーセントです。

農業保険の問題点とその解決方法

農業保険制度の弱点は次のとおりです。

農業保険を広く普及させ、農家の営農リスクを軽減するには、さまざまな競合形態を開発する必要がある。

この問題に対する良い解決策は、 農業保険協同組合（AIC）。これらの構造が形成されます 積立金（保証金）、協同組合の支払能力の確保に役立ちます。

重大な損害が発生し、資金が不足した場合州予算補助金または割り当てを通じてそれらを補充します 優遇融資.

このような組織の浮力を高めるための効果的な手段は、 投資活動、その収入は保険料を引き下げたり、個々の農場の定期拠出金を完全に免除したりするために使用されます。

このような南南協力地域は、ヤクーチアだけでなくサマラ地域やアストラハン地域にもすでに存在している。彼らはさらにいくつかの農場を統合し、この分野で経験を積んでいるだけです。しかし、彼らは未来なのです。

農場生産の成功は、自然の驚異に大きく左右されます。建物、作物、設備、家畜、設備などの保険は、それらのリスクを軽減するのに役立ちます。

重大な損傷の場合には、手厚いサポートが提供されます 農家を支援する国のプログラム.

農業保険協同組合 (AIC) も非営利保険の実行可能な形態であり、そのような保護の利用可能性を高める手段です。

農業保険の種類は常に増加し、改善されています。

農業保険に対する国の支援に関するビデオ

読むことをお勧めします

女性の手の夢の解釈。夢の解釈の手。なぜ夢の中で手の夢を見るのですか？

夢の解釈に携わる専門家は、もしあなたが誰かに手を差し伸べる夢を見たら...

魔法のボールはどのように機能しますか？

予言を受けるためのお土産です。一部の人にとって、彼は...

夢の中で星空を見る

なぜ空が夢を見るのかの説明は、空がどのように見えたかによって異なります。そうでない場合は...

農業保険開発の現状と課題 農業保険：法的規制の問題とその解決方法（Semenova N.V.）